资源县2019年财政决算报告

资源县2019年度财政决算报告

                   ----2020年9月11日资源县第十六届人大常委会第二十一次会议

资源县财政局局长    周科

资源县人大常委会：

    受县人民政府委托，向人大常委会报告我县2019年财政决算情况，请予以审议。

一、公共财政收入决算情况  

2019年全县组织财政收入完成31023万元(不含基金，下同)，按可比口径增长10.2%。

按收入项目分类：税收收入完成18466万元，同比下降21.2%，占全县组织财政收入59.5%，下降较多主要是贯彻落实中央和自治区更大规模减税降费政策，全年减税降费力度超出预期；非税收入完成12557万元，同比增长16.2%，占全县组织财政收入40.5%，增幅较高主要是通过盘活国有资产资源等方式挖潜增收弥补减税降费带来的收支缺口。

按征收部门分类 ：税务部门完成19108万元，占全县组织财政收入61.6%；财政部门完成11915万元，占全县组织财政收入38.4%。

按预算级次分类：上划中央收入完成7392万元,占全县组织财政收入23.8%；上划自治区收入完成2615万元, 占全县组织财政收入8.4%；一般公共预算收入完成21016万元，占全县组织财政收入67.8%。

二、一般公共财政决算收支情况

（一）2019年一般公共预算收入21016万元，同比下降2.2%。

（二）2019年全县一般公共预算支出205467万元，同比增长8.2%。

（三）一般公共财政决算收支平衡情况：全县一般公共预算收入21016万元，加上级补助收入165451万元，债务转贷收入8388万元，上年结余2460万元，调入资金9419万元，调入预算稳定调节基金1533万元，以上六项合计2019年地方财政收入总计为208267万元；2019年全年一般公共预算支出为205467万元，加上解上级支出617万元，债务还本支出1100万元，三项合计2019年地方财政支出总计为207184万元。收支相抵，结余1083万元，其中：结转下年支出1083万元，净结余0万元。

三、2019年度上级转移支付补助收入情况

2019年度上级财政转移支付补助收入165451万元，同比增长9.6%。

（一）返还性收入3241万元。其中：所得税基数返还收入305万元；成品油税费改革税收返还收入186万元；增值税税收返还收入586万元；增值税“五五分享”税收返还收入1422万元；其他税收返还收入742万元。

（二）上级一般性转移支付收入142823万元。其中：体制补助收入985万元；均衡性转移支付收入40993万元；县级基本财力保障机制奖补资金收入7548万元；结算补助收入4993万元（含市补助直管县结算补助收入3801万元）；基层公检法司转移支付收入266万元；城乡义务教育转移支付收入400万元；基本养老金转移支付收入4214万元；产粮（油）大县奖励资金收入90万元；重点生态功能区转移支付收入6327万元；固定数额补助收入8579万元；革命老区转移支付收入1375万元；民族地区转移支付收入9094万元；贫困地区转移支付收入16759万元；公共安全共同财政事权转移支付收入1341万元；教育共同财政事权转移支付收入7899万元；文化旅游体育与传媒共同财政事权转移支付收入245万元；社会保障和就业共同共同财政事权转移支付收入4774万元；卫生健康共同财政事权转移支付收入10288万元；节能环保共同财政事权转移支付收入206万元；农林水共同财政事权转移支付收入7510万元；交通运输共同财政事权转移支付收入3188万元；住房保障共同财政事权转移支付收入1727万元；其他共同财政事权转移支付收入2350万元；其他一般性转移支付收入1672万元。

（三）上级专项转移支付收入19387万元。其中：一般公共服务182万元；教育587万元；科学技术21万元；文化旅游体育与传媒1127万元；社会保障和就业261万元；卫生健康3532万元；节能环保400万元；城乡社区1950万元；农林水8474万元；交通运输1078万元；资源勘探信息等150万元；商业服务业等555万元；金融30万元；自然资源海洋气象等255万元；住房保障48万元；粮油物资储备150万元；其他收入587万元。

四、政府性基金决算收支情况

（一）2019年政府性基金收入为14000万元，同比增长300%；上级专项补助基金收入1713万元，同比增长14.6%；债务转贷收入19000万元，上年无此项收入；上年基金结余299万元。以上四项2019年我县政府性基金收入总计35012万元。 

（二）2019年政府性基金决算支出25393万元，同比增长397.6%，其中：文化体育与传媒支出23万元；社会保障和就业支出490万元；城乡社区支出23730万元（含棚户区改造专项债券收入安排的支出19000万元）；农林水支出26万元；其他支出974万元；债务付息支出121万元；债务发行费用支出29万元。

2019年政府性基金决算收入35012万元，决算支出25393万元，调出资金9419万元，收支相抵，政府性基金决算收支结余200万元。

五、社会保障基金收支预算执行情况

2019年度组织社会保险基金收入为19754万元，同比增长24.6%，其中：城乡居民基本养老保险基金收入4998万元，机关事业单位基本养老保险基金收入14756万元。

上年结余社会保险基金6329万元，其中：城乡居民基本养老保险基金结余6264万元，机关事业单位基本养老保险基金结余65万元。

2019年度社会保险基金支出为16442万元，其中：城乡居民基本养老保险基金支出3627万元，机关事业单位基本养老保险基金支出12815万元。

收支相抵后，社会保险基金当年结余3312万元，年未滚存结余为9641万元，其中：城乡居民基本养老保险基金结余7635万元，机关事业单位基本养老保险基金结余2006万元。

六、地方政府债务余额情况

 2018年末我县地方政府债务余额41105万元，其中一般债券41100万元，其他一般债务5万元。 

2019年新增27388万元债券，其中一般债券8388万元，专项债券19000万元；当年偿还1103万元，其中一般债券1100万元，其他一般债务3万元（卫十）。

2019年末地方政府债务余额67390万元，其中一般债券48388万元，专项债券19000万元，其他一般债务2万元。

七、2019年度所做的主要工作措施及效果

 （一）科学增收节支，推进财政运行速稳质优。

一是认真落实中央新一轮更大规模的减税降费政策，积极优化税费营商环境。全县减税降费超过0.35亿元，其中减税0.21亿元，降费0.14亿元，让企业轻装上阵，让老百姓有实实在在的获得感。二是进一步优化拨款审批流程，加快资金下达，确保预算执行各环节顺畅运行，促进项目早开工早建设早见效，有效形成更多实物工作量，提高预算执行效率，全县预算执行进度显著快于往年，总体支出进度超过99%，实现资金快流转、强保障、增效益。三是积极争取上级支持，转移支付补助实现较大突破，共获得上级补助资金16.55亿元，增长9.6%。四是狠抓增收节支工作。大力盘活财政存量资金和挖掘资产资源收入潜力，盘活存量资金0.81亿元，国有资源(资产)有偿使用收入达0.95亿元，同比增加0.76亿元，有效弥补减税降费财力缺口。全县一般性支出压减10%，初步统计共压减0.32亿元，其中“三公”经费压减3%。

（二）聚焦民生保障，推动民生事业改善再迈新步伐

 2019年，全县民生支出达16.40亿元，占公共预算支出的79.8%，同比增长5.5 %，支出结构进一步优化，公共财政职能进一步显现。

1.尽全县之力支持脱贫攻坚战。筹措资金3.20亿元，全面推进脱贫攻坚，全力打好产业扶贫、基础设施建设、住房保障、村集体经济发展、粤桂扶贫协作等“五场硬仗”，巩固提升脱贫攻坚成果，实现全县高质量脱贫摘帽。

2.支持城乡教育均衡发展。筹措资金2.86亿元，重点用于加快学前教育普及发展，进一步完善城乡义务教育保障机制，支持普通高中基础能力、职业教育人才培养和质量提升，全面落实农村义务教育学生营养改善计划和家庭经济困难学生资助经费。

3.坚定不移推进全域旅游。筹措资金2.02亿元，充分发挥广西特色旅游名县优势，大力发展乡村旅游、红色旅游、健康旅游、文化旅游等特色产业，加大基础设施投入，努力打响全域旅游新品牌，坚定不移推进全域旅游，提升发展质量效益。

4.落实社会保障和就业政策。筹措资金2.08亿元，重点做好以下工作：筹措资金0.33亿元，落实全县城乡居民基本养老保险参保人员缴费补贴和基础养老金发放；筹措资金0.35亿元，保障城乡低保对象和五保对象基本生活；筹措资金0.70亿元，用于机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金；筹措资金0.24亿元，用于退役士兵安置及生活补助。

5.推进卫生健康事业发展。筹措资金2.64亿元，重点用于支持公立医院综合改革，促进城乡居民基本公共卫生服务均等化以及保障重大公共卫生项目实施，其中筹措资金0.81亿元，用于城乡居民医疗保障；筹措资金0.09亿元，用于城乡医疗救助。

6.支持为民办实事项目。筹措3.90亿元，重点支持我县贫困地区产业发展、基础设施建设项目、广播电视村村通工程项目、村屯道路硬化、中小学校改造等重点民生工程，切实解决群众期盼和关注的实际问题。统筹自然灾害救灾资金0.28亿元，支持防汛救灾和灾后重建工作。

（三）深入推动财税改革，提升依法理财绩效。

以财政“两年”活动（“学习调研年”和“改革创新年”）为抓手，进一步深化财税体制改革，促进财政平稳高效运转。全面实施财政绩效管理，实现项目预算绩效管理全覆盖。对政府各项资金政策出台和使用进行事前绩效论证，对支出项目进行事中事后绩效评价，加强绩效结果运用，推动财政资金聚力增效。推进政府资产管理工作，全面摸清家底，进一步盘活存量，做大增量，强化资产管理与预算管理相结合，提升资产管理效益。全面实施政府会计制度改革，建立权责发生制政府综合财务报告制度，全面、完整地反映政府资产负债情况，建立现代财政制度，提升财政宏观管理水平。全力防控政府债务风险，确保存量不出险、新增不违规，确保隐性债务化解方案落实到位，将隐性债务规模压降到合理水平。积极对上争取债券额度，优化债务结构，压降成本，保持财政经济平稳运行。

（四）贯彻新发展理念，推动实体经济发展。

密切关注宏观政策动态和经济走向，加强对重点行业、企业的跟踪服务，紧扣产业强县发展战略政策，进一步提高财政支持实体经济的投入力度和精准度。继续全面落实各项减税降费政策，降低企业成本，扩大民营企业在市场准入、就业、融资、创新等多方面的政策扶持，支持民营经济健康发展；继续大力推进集成改革，持续深化“放管服”各项举措，在转变政府职能、简政放权、创新监管方式等方面下功夫，进一步优化营商环境，不断激发市场主体活力。