关于资源县2016年财政预算执行情况和2017年财政预算（草案）的报告

2017-02-22 00:00 来源：县财政局作者：4948

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关于资源县2016年财政预算执行情况和

2017年财政预算（草案）的报告

2017年2月8日在资源县第十六届人民代表大会第二次会议上

资源县财政局局长龚厚桂

各位代表：

受县人民政府委托，现将我县2016年财政预算执行情况和2017年财政预算（草案）提请大会审议，并请各位政协委员和其他列席会议的各界人士提出意见。

一、2016年财政预算执行情况　

2016年全县财政工作在县委坚强领导下，在县人大的监督和社会各界的大力支持下，努力应对经济下行、政策性减收和支出压力巨大的严峻形势，着力抓好预算执行，优化支出结构，经济运行处于合理区间，发展的协调性和可持续性进一步增强，全县预算执行情况良好。

（一）一般公共财政预算执行情况

1、2016年全县财政收入完成29659万元，完成年初任务的101.74%,同比增长8.35%。

按收入项目分类：税收收入完成20263万元，同比下降1.64%，非税收入完成9396万元，同比增长38.7%；

按预算级次分类：上划中央收入完成7668万元,同比增长22.9%；上划自治区收入完成3299万元, 同比下降29.1%；地方一般预算收入完成18692万元，同比增长13.41%；

按征收部门分类：国税部门完成11489万元，完成年初任务的153.11%，同比增长63.06%；地税部门完成9548万元，完成年初任务的61.44%，同比下降34.57%；财政部门完成8622万元，完成年初任务的141.14%，同比增长50.31%。

2、2016年全县地方一般预算支出155351万元，同比增长5.45%;

3、地方一般预算收支平衡情况：2016年我县地方公共财政预算总收入158051万元，其中：公共财政预算收入18692万元；各项上级补助收入128061万元；债务转贷收入8300万元，上年结余1662万元，调入预算调节基金1336万元。2016年我县公共财政预算支出155351万元，上解上级支出235万元，债务还本支出604万元，安排预算稳定调节基金1241万元，收支相抵，2016年我县财政收支预计结余620万元，全部为专项转移支付结转下年使用的结余。

（二）政府性基金预算执行情况

1、2016年全县政府性基金收入959万元，同比下降83.56%。

2、2016年全县政府性基金预算支出3921万元，同比下降48.39%。

3、2016年政府性基金平衡情况：2016年政府性基金预算收入959万元、上级专项补助基金收入2676万元，上年基金结余880万元，以上三项2016年政府性基金收入总计4515万元。2016年政府性基金预算支出3921万元，收支相抵，2016年政府性基金结余594万元。

（三）2016年社会保障基金预算执行情况

1、收入情况

2016年，我县社会保险基金收入11237万元，完成年初预算的96.64%，同比增长8.63%，其中：社会保险费收入完成2025万元，完成年度预算的92.08%，同比下降38.30%；财政补贴收入8864万元，完成年度预算的95.94%，同比增长28.69%。

2、支出情况

2016年我县社会保险基金会支出8319万元，完成年度预算的76.33%，同比下降4.22%，其中：社会保险待遇支出完成7148万元，完成年度预算的68.31%，同比下降17.17%。

3、收支平衡情况

2016年我县当年社会保险基金收入11237万元，当年支出8319万元，当年收支结余2918万元，2016年我县社会保险基金期初余额5845万元，2016年我县社会保险期末滚存结余8763万元。

二、2016年度所做的主要工作

1、挖掘财政增收潜力,确保全年收入任务的完成。

2016年全县组织财政收入的目标确定为比上年实际数增长10%，这个目标是在结合我县发展实际，并与上级部门沟通衔接后制定的，预算执行过程中各级各部门紧紧围绕这一目标，形成齐抓共管促财政增收的良好氛围，虽然最终全年收入增幅仅为8.4%，但这一增幅已桂林市十一县中排名第一。在收入的征收过程中，一是加强税收和非税收入征管，严堵征收管理过程中的漏洞；二是增强对预算执行情况的分析监控和预判能力，提高对收入预算执行预测的科学性；三是扎实推进行业纳税评估和税源清查工作，开展收入稽查和专项检查，以加强税源控管促增收；四是进一步加强政府非税收入征管，坚决取缔、打击使用非财政部门印制的票据进行收费的行为。

与此同时，各乡镇、各部门加大向上级财政的汇报力度，落实好各自责任，争取上级财政对我县转移支付补助继续保持良好的增长势头，2016年我县上级下达转移性补助收入12.81亿元，同比增长4.12%。

2、扎实做好民生工作，加大对脱贫攻坚的投入。

2016年，全县民生支出达11.71亿元，占公共预算支出的75%，同比增长13%，支出结构进一步优化，公共财政职能进一步显现。

一是按照自治区统一部署，支持推进脱贫攻坚。围绕全年脱贫“摘帽”目标，统筹整合各项支农资金，加大扶贫专项投入。全年县财政整合用于扶贫攻坚的涉农资金达2.88亿元。

二是把保障和改善民生放在突出位置，着力加大对教育、卫生、社保、就业、文化等重点领域的投入，加快健全基本公共服务体系，确保在“学有所教、劳有所得、病有所医、老有所养、住有所居”上取得新进展。

三是全力支持农村经济稳定发展和农民持续增收。全年兑现耕地保护补贴资金（粮食直补、农资综合直补、良种补贴）876万元，惠及全县3.89万农户；拨付资金1561万元，实施农村“一事一议”财政奖补项目130个；拨付资金3090万元，用于支持交通建设；拨付资金1.05亿元，用于支持保障性安居工程。

3、加强支出预算执行管理，提升支出效率。

一是建立健全厉行节约长效机制，严格控制“三公经费”及会议费、培训费等支出，确保做到2016年“三公”经费只减不增，强化预算约束和公务支出管理，不断降低行政运行成本，把节省下来的财政资金用到刀刃上。

二是积极盘活存量资金。2016年财政共收回各单位及专户的存量资金5000余万元，可用于调剂使用的为2086万元（按上级有关要求用于脱贫攻坚资金1064万元）。

三是进一步规范政府债务管理，根据《预算法》建立规范的政府举债融资机制，自治区对市县政府债务已实行不救助原则，要求地方政府制定中长期债务化解方案和应急预案，严格限定政府举债程序和资金用途，把政府债务分门别类纳入全口径预算管理。同时要降低民生支出过高承诺，关于财政民生支出，中央已有明确意见，要求处理好发展经济和保障民生的关系，注意量力而行和可持续性，不作脱离发展阶段、难以实现的承诺。2016年，我县财政在切实保障民生需要的同时，结合自身财力，对一些不合理的支出或由于政策环境发生变化的支出，做到压减或逐步退出，避免政府因难以兑现过高承诺而产生信用风险。

4、积极推进深化改革工作，加快财税体制改革

一是完善预算管理制度，推进预算公开透明。进一步明确四大预算的支出范围，建立政府性基金预算、国有资本经营预算调入一般公共预算的机制。建立透明的预算制度，细化政府预决算网上公开内容，加大“三公”经费网上公开力度。

二是进一步完成预算绩效评价管理机制。根据上级部门的文件要求，结合起来我县的实际情况，2016年县财政继续加大聘请有资质的专业中介机构监管财政资金使用的力度，对各单位和部门的上级专项资金及县本级财政安排的预算资金进行事前、事中、事后全方位的绩效评价，通过建立以绩效目标实现为导向，以绩效监督和绩效评价为手段，以结果应用为保障，以优化政府财政资源配置、提升公共产品质量和公共服务水平为目的的预算绩效管理体系，实现比较规范的绩效管理，逐步实现预算绩效管理全覆盖。

三是继续推进政府采购和政府投资评审改革。由县财政局和审计局对有资质的专业采购代理及投资评审中介机构进行筛选，将一些信誉好、业务过得硬的中介机构通过政府常务会议研究确定后纳入采购代理及投资评审中介机构库并在网上公开，有关业务开展需要时从中介机构库中随机抽取。实行对财政资金使用公开、公平的透明监管。

四是推进社会保障制度改革。做好养老保险制度改革与财政支持政策方面的协调衔接，进一步完善各类养老保险关系转移接收制度；支持落实全面“二孩”政策，进一步完善计划生育奖励扶助政策；继续加强基层医疗卫生机构运行新机制，促进公共卫生服务均等化。

五是继续探索国有资产管理改革，完善国有资产管理机制。做好公车改革后公务用车平台的建立和公务用车经费的管理等各项工作；积极探索经营性资产及办公用房集中管理，减少国有资产闲置，提升国有资产使用效率。

2016年，全县财政预算执行情况良好，但我们也要清醒地看到，当前财政运行还存在不少困难和问题,主要表现在：税收结构单一，一次性税收太多，非税收入占比较大，后续财源枯竭；支出刚性增长，收支矛盾突出；政府债务膨胀，财政风险较大。这些都需引起高度重视，并采取有力措施逐步解决。

三、2017年财政预算（草案）

2017年全县财政工作的指导思想：全面贯彻落实党的十八大和十八届三中、四中、五中、六中全会及县委十三届三次全会精神，牢固树立和贯彻落实创新、协调、绿色、开放、共享的新发展理念，围绕中央和自治区关于改进预算管理制度、完善税收制度、建立事权和支出责任相适应制度的总体部署和要求，凝心聚力，克难攻坚，进一步深化财税改革，完善财政收支及管理机制，发挥财政在脱贫攻坚、民生改善、社会事业发展中的基础性和支撑性作用，为全面建成小康社会提供坚实的财力保障。

按照上述指导思想，2017年全县地方财政预算安排如下：

（一）公共财政预算收支安排

我县2017年财政收入拟在上年实际完成数（29659万元）基础上增长8%，全年收入预计为32032万元。其中：上划中央收入为8282万元；上划区直3563万元；地方一般预算收入20187万元。

根据以上收入预计，2017年全县公共财政预算可用财力为117799万元。其中：地方一般预算收入20187万元;上级补助收入97612万元，2017年地方预算总支出为117799万元，其中：上解上级支出325万元，债务还本支出600万元；地方一般预算支出116874万元，预算收支平衡。

2017年一般预算支出安排如下：

1、一般公共服务支出19350万元；2、国防支出70万元；3、公共安全支出6150万元;4、教育支出26200万元；5、科学技术支出330万元；6、文化体育与传媒支出1830万元；7、社会保障和就业支出8530万元；8、医疗卫生支出16250万元；9、节能环保支出1250万元；10、城乡社区事务支出1650万元；11、农林水事务支出18236万元；12、交通运输支出3130万元；13、资源勘探电力信息等事务支出1420万元;14、商业服务业事务支出1880万元；15、国土资源气象等事务支出716万元；16、住房保障支出3500万元；17、粮油物资管理事务支出390万元；18、预备费3525万元；19、债务付息支出500万元;20、债券发行费支出10万元，21、其他支出1957万元。

(二）政府性基金收支预算安排

1、收入情况

2017年我县政府性基金预计收入2080万元,其中：国有土地使用权出让收入2000万元、其他政府性基金收入80万元；

2、支出情况

2017年政府性基金预算支出相应安排2780万元；

3、收支平衡情况

2017年我县政府性基金收入预计2080万元，上级补助收入106万元，上年结余594万元，收入总计2780万元，2017年政府性基金支出2780万元，收支相抵2017年政府性基金收支平衡。

（三）2017年社会保险基金收支预算安排

1、2017年社会保险基金收入预算

2017年我县社会保险基金收入预计24443万元

从基金种类来看：城乡居民基本养老保险基金收入3439万元，机关事业单位基本养老基金收入12074万元，居民基本医疗保险基金收入8930万元。

按资金来源来看：保险费收入8751万元，利息收入144万元，财政补贴收入15484万元。委托投资收益64万元。

2、2017年社会保险基金支出预算

2017年我县社会保险基金支出预计22518万元，其中：城乡居民基本养老保险基金支出2828万元，机关事业单位基本养老基金支出12034万元，居民基本医疗保险基金支出7656万元。

3、收支平衡情况

2017年我县社会保险基金收入24443万元，支出22518万元，2017年社会保险基金当年结余1925万元，年未滚存结余10117万元。

四、2017财政工作主要任务

2017年，由于高速公路建设接近尾声、行政事业性收费项目及比例受国家各项政策的出台大幅减少或下调，一次性税收及非税收入将呈现段崖式下跌，而财政的刚性支出不断增加，全县财政形势将比以往任何年度复杂、严峻，财政收支矛盾极为突出。

基于上述财政形势，如何做好“十三五”关键之年的工作意义重大，为确保圆满实现全年财政工作目标， 2017年我们将重点做好以下工作：

1、制定合理预期目标，明确责任，全力以赴抓好财税征收工作。

面对清费减税力度加大、部分重点税源将大幅度减收的不利因素，县乡两级财税部门要主动作为，采取有效措施，确保今年全县组织的财政收入平衡增长。一是严格按照《预算法》，适应财政收入由约束性到预期性的转变，科学合理确定税收预期目标；二是继续开展综合治税，推进收入分析监控体系建设，以加强组织协调促收入增长；三是对全县重大项目的建设实施跟踪，确保应收尽收；四是积极开展非税收入收缴电子化试点工作，继续完善电子缴款渠道，确保非税收入及时足额入库。

2、贯彻落实积极财政政策，设法筹措资金，促进脱贫攻坚及经济持续健康发展。

一是抓住中央继续实施积极财政政策的有利机遇，努力争取上级财政支持，各级各部门要落实责任，加大向上级有关部门的汇报力度，力求全年上级财政给我县的各项补助有所增长。同时要争取自治区代地方发行的新增债券收入比上年有较大幅度增长，缓解财政支出压力。二是要充分利用好中央及自治区的有关融资政策，加大融资平台向政策性银行及有关金融部门的融资力度，弥补我县脱贫攻坚等各项基础性设施建设的资金缺口。

3、加大民生资金投入，为脱贫攻坚等民生工作提供财力支撑。

一是在上年脱贫攻坚取得良好成效的基础上，继续围绕2020年全面脱贫摘帽的总目标，加大统筹整合各项涉农资金力度，创新涉农资金整合机制，改变涉农资金分散化、碎片化局面，加大扶贫专项投入；二是着力加大对教育、卫生、社保、就业、文化等重点领域的投入，加快健全基本公共服务体系建设，继续确保在“学有所教、劳有所得、病有所医、老有所养、住有所居”上取得新进展；三是持续深化机关事业单位工资制度和养老保险制度改革，配合社保部门完善机关事业单位基本养老保险制度改革相关配套政策，制定机关养老保险制度改革实施准备期缴费清算方案，组织开展改革以来的缴费清算工作。

4、健全财政监管机制，确保财政资金使用安全有效。

一是创新预算管理：进一步细化预算编制，提高年初预算到位率，对上级财政专项资金及县级预算资金年终按规定实行严格的回收制度，认真分析对项目实施进度慢的原因，其原因如果是单位自身造成的话回收的项目资金下一年度将不予安排；预算执行过程中，严格控制超预算支出，强化预算约束；加大预决算公开力度，建立健全预决算公开考核机制，将公开情况纳入财政和部门工作预算绩效考核范围，强化职能部门和相关人员责任。

二是继续盘活存量资金，加强对各单位原基本户及各种专户资金的监管，按照有关规定加大对存量资金的回收力度，减轻财政预算压力。

三是制定专项资金管理办法，2017年我县出台了《资源县财政专项资金管理办法》，加强对上级及县本级专项资金的管理，特别是要加强对各部门及各单位上级切块资金的监管，提高资金使用效率。

5、继续推进财税改革，加快建立现代财政制度。

一是深化政府采购和政府投资评审改革:建立专业采购代理及投资评审中介机构评价机制，及时调整中介机构库。

二是有序推进政府购买服务改革:强化对政府购买服务改革工作的组织领导和协调沟通，制定相应的政府购买服务实施方案，增强提供公共服务的能力。

三是继续推进社会保障制度改革：随着县级社会保障机构的成立，社会保障制度将进一步细化、管理将进一步集中，财政部门将密切配合社保部门做好行政事业及企业养老保险改革、城乡医疗保险并轨等各项社会保障改革工作，让老百姓共享发展成果，切实提升资源人民的幸福指数。

四是继续探索国有资产管理改革，完善国有资产管理机制。继续完善公车改革后公务用车平台的运行，适时出台公务租车平台，规范公务租车管理；积极探索国有经营性资产集中管理模式，减少国有资产闲置，提高国有资产使用效率，提升融资平台的融资担保能力。

各位代表，今年全县财政工作任务十分繁重，我们一定要在县委的坚强领导下，团结全县各族人民，以务实的作风和昂扬的斗志加快资源财政改革的步伐，为资源经济社会和各项事业的发展谱写新篇章。

附件：

资源县2016年财政决算表.xls