资源县2017年财政决算报告

资源县2017年财政决算报告

资源财政局局长    周科

县人大常委会：

    受县人民政府委托，向人大常委会报告我县2017年财政决算情况，请予以审议。

一、公共财政收入决算情况 

2017年全县组织财政收入完成32011万元(不含基金，下同)，完成年度任务的99.93%,同比增长7.93%。

按收入项目分类：税收收入完成21846万元，同比增长7.82%;非税收入完成10165万元，同比增长8.18%。

按征收部门分类 ：国税部门完成15204万元，完成年度任务的89.93%，同比增长32.35%，主要是改征增值税增加2049万元；地税部门完成7429万元，完成年度任务的128.22%，同比下降22.19%，主要是受营改增政策影响，营业税同比减少2921万元；财政部门完成9378万元，完成年度任务的100.71%，同比增长8.27%。

按预算级次分类：上划中央收入完成9328万元,同比增长21.68%，占全县组织财政收入29.14%；上划自治区收入完成3192万元, 同比下降3.27%，占全县组织财政收入9.97%；一般公共预算收入完成19491万元，同比增长4.27%，占全县组织财政收入60.89%。

二、一般公共财政决算收支情况

1、2017年一般公共财政预算收入19491万元，同比增长4.27%。

2、2017年一般公共财政决算支出167083万元，同比增长7.55% 。

3、一般公共财政决算收支平衡情况，全县一般公共预算收入19491万元，加上级补助收入141206万元，债务转贷收入10000万元，上年结转227万元，调入资金2507万元，以上五项合计2017年一般公共预算收入总计为173431万元；2017年全年一般公共预算支出为167083万元，上解上级支出333万元，债务还本支出602万元，补充预算稳定调节基金3463万元，四项合计2017年一般公共预算支出总计为171481万元。收支相抵，2017年一般公共预算收支结余1950万元，其中：结转下年支出1950万元，净结余0万元。

三、2017年度上级转移支付补助收入情况

2017年度上级财政转移支付补助收入141206万元。

1、返还性收入3103万元，其中：增值税税收返还收入586万元；增值税“五五份享”税收返还收入1284万元；所得税基数返还收入305万元；成品油价格和税费改革税收返还收入186万元；其他税收返还收入742万元。

2、上级一般性转移支付收入97440万元，其中：体制补助收入985万元；均衡性转移支付补助收入38365万元；固定数额补助收入8351万元；县级基本财力保障机制奖补资金收入5530万元；结算补助2948万元；成品油价格和税费改革转移支付补助收入223万元；基层公检法司转移支付收入1414万元； 城乡义务教育转移支付收入4653万元；基本养老转移支付收入2923万元；城乡居民医疗保险转移支付收入7366万元；农村综合改革转移支付收入1447万元；重点生态功能区转移支付收入7584万元；革命老区转移支付收入696万元；民族地区转移支付收入7673万元；贫困地区转移支付收入6526万元；其他一般性转移支付收入756万元。

3、上级专项转移补助收入40663万元。其中：一般公共服务25万元；公共安全100万元；教育2519万元；科学技术26万元；文化体育与传媒852万元；社会保障和就业4913万元；医疗卫生和计划生育4087万元；节能环保2304万元；城乡社区2597万元；农林水13794万元；交通运输2406万元；资源勘探信息559万元；商业服务业等2525万元；国土海洋气象1642万元；住房保障2314万元。

四、政府性基金决算收支情况

1、2017年政府性基金收入为4318万元，同比增长350.26%，其中：国有土地使用权出让收入3500万元，同比增长264.96%；其他政府性基金收入为818万元，上年没有这项收入。

2、2017年上级专项补助基金收入3045万元，同比增长13.07%。

3、上年基金结余608万元。

以上三项2017年我县政府性基金收入总计7971万元。            

4、2017年政府性基金决算支出6743万元，同比增长71.97%，其中：社会保障和就业支出192万元；城乡社区支出3623万元；农林水支出15万元，商业服务业支出17万元；其他支出2896万元。

5、2017年政府性基金决算收入7971万元，决算支出6743万元，调出资金507万元，收支相抵，政府性基金决算收支结余721万元。

五、社会保障基金收支预算执行情况

2017年度组织社会保险基金收入为14920万元，同比下降31.62%，其中：城乡居民基本养老保险基金收入3978万元，机关事业单位基本养老保险基金收入10942万元。

上年结余社会保险基金为1343万元，均为城乡居民基本养老保险基金结余。

2017年度社会保险基金支出为13577万元，其中：城乡居民基本养老保险基金支出2635万元，机关事业单位基本养老保险基金支出10942万元。

年未滚存结余社会保险基金为5420万元，均为城乡居民基本养老保险基金结余。

六、地方政府债务余额情况

2016年末债务办统计资源县地方政府债务（不包括地方政府或有债务和融资平台的债务，下同）余额16820万元，其中一般债券16800万元，其他一般债务20万元； 2017年新增一般债券10000万元；当年偿还612万元，其中一般债券600万元，其他一般债务12万元； 2017年末地方政府债务余额26208万元，其中一般债券26200万元，其他一般债务8万元。

七、2017年度所做的主要工作

 （一）明确责任，强化措施，全力以赴抓收入，确保全年收入任务的完成

2017年全县组织财政收入的目标确定为比上年实际数增长8%，预算执行过程中各级各部门紧紧围绕这一目标，形成齐抓共管促财政增收的良好氛围，虽然最终全年收入增幅仅为7.93%，但这一增幅在桂林市十一县中排名第三 。

积极应对宏观经济下行和国家实施结构性减税等减收因素的影响，依法科学组织收入，加大财税收入征管力度，确保收入稳定增长。一是依法组织财政收入，加强税收和非税收入征管，严堵征收管理过程中的漏洞；二是增强对预算执行情况的分析监控和预判能力，提高对收入预算执行预测的科学性；三是积极争取上级财政支持，继续保持积极争取上级财政支持的良好势头，加大向上级财政的汇报力度，落实好各单位各部门责任，争取上级财政对我县转移支付补助继续保持较快增长，2017年我县上级补助收入14.12亿元，增加1.30亿元，同比增长10.17%。

（二）突出重点，统筹兼顾，加大财政对脱贫攻坚的投入，持续改善民生和社会保障事业

 2017年，全县民生支出达13.85亿元，占公共预算支出的82.90%，同比增长9.56 %，支出结构进一步优化，公共财政职能进一步显现。

1.全力保障脱贫攻坚战。筹措资金3.38亿元，贯彻落实脱贫攻坚统一部署，大力推进我县扶贫工作，为全县42个贫困村脱贫摘帽提供财力保障。

2.支持城乡教育均衡发展。筹措资金2.81亿元，重点用于加快学前教育普及发展，进一步完善城乡义务教育保障机制，支持普通高中基础能力、职业教育人才培养和质量提升，全面落实农村义务教育学生营养改善计划和家庭经济困难学生资助经费。

3.支持创建广西旅游特色名县。筹措资金0.74亿元，重点用于县城游客服务中心、旅游厕所、旅游标识标牌等配套设施，打造了县城特色街区，提升了盛源大酒店、天成大酒店、丹霞温泉酒店等服务设施，县城主干道“白改黑”工程，对县城主干道进行了高标准的绿化、花化建设，使整个县城面貌焕然一新，综合服务功能日益完善。

4.落实社会保障和就业政策。筹措资金1.94亿元，重点做好以下工作：筹措资金0.29亿元，确保我县企业退休人员基本养老金按时足额发放；筹措资金0.27亿元，落实全县城乡居民基本养老保险参保人员缴费补贴和基础养老金发放；筹措资金0.27亿元，保障城乡低保对象和五保对象基本生活；筹措资金0.13万元，用于自然灾害救助。

5.推进医疗卫生和计划生育事业发展。筹措资金1.99亿元，重点用于支持公立医院综合改革，推进中医药事业快速发展，促进城乡居民基本公共卫生服务均等化以及保障重大公共卫生项目实施，其中筹措资金0.78亿元，用于城乡居民医疗保障。

6.推动文化体育全面发展。筹措资金0.34万元，重点用于支持基层文化和公共文化服务体系建设；成功举办了资源漂流世界杯和资源县第二十三届河灯歌节暨第六届丹霞文化旅游节；加大对体育场、图书馆、文化馆、博物馆等免费开放的支持力度，群众性文化活动日益丰富。

7.落实保障性安居工程投入。筹措资金0.25亿元，改善城乡群众居住条件，改造农村危房1353户，易地扶贫搬迁850户3783人。

8.支持生态环境建设。筹措资金1.35亿元，落实绿色发展战略，主要做好以下工作：筹措资金0.42 亿元，重点支持“绿满八桂”造林绿化工程、“生态资源”建设以及“美丽广西•宜居乡村”活动，支持“改厕、改厨、改圈”、农村公共照明工作；筹措资金0.24 亿元，专项用于森林培护、公益林管护等；筹措资金0.15亿元，支持污水网管建设。通过了自治区环保厅的考核，获得了“自治区级生态县”称号。

9.推动现代特色农业发展。筹措资金0.46亿元，重点做好以下工作：筹措资金0.14亿元，重点支持有机蔬菜基地建设，塑造了资源有机、绿色、生态产业的高端品牌，有机蔬菜被国家认监委授予第七批国家有机产品认证示范创建区；筹措资金0.13亿元，落实农业“三项补贴”改革、农机购置补贴和渔业生产用油等惠农政策，推进农村土地承包经营权确权登记颁证，加快我县农机化发展方式转变。

10.支持为民办实事项目。筹措2.56亿元，重点支持我县贫困地区产业发展、基础设施建设项目、广播电视村村通工程项目、村屯道路硬化、中小学校改造等重点民生工程，切实解决群众期盼和关注的实际问题。

（三）积极推进深化改革工作，加快财税体制改革

贯彻落实中央、自治区、桂林市和资源县全面深化改革工作部署，继续推进财税体制改革。一是建立跨年度预算平衡机制。将上年度超收资金以及结余资金调入2017年预算稳定调节基金，对跨年度项目实行按年度实际进展情况科学合理安排预算资金，有效避免财政资金沉淀。二是推进中期财政规划编制工作。结合部门职能和工作计划，科学合理编制支出规划，加大预算部门预算管理自主权，增强财政资源配置、综合平衡和监督管理职能。三是有效盘活财政存量资金。继续扎实开展清理盘活财政存量资金工作，全县共收回的各类财政存量资金0.26亿元,使用存量资金0.28亿元，统筹用于民生项目、重点领域和关键环节。四是继续推进财政信息公开。自2017年起，在县人民政府门户网站上设立预决算公开统一平台，将2017年财政总预算、2016年财政总决算、县直各部门各单位2017年部门预算及2016年部门决算在统一平台上集中公开。对在统一平台公开的政府预决算、部门预决算，编制目录，对公开内容进行分级、分类，方便公众查阅和监督。县本级63个预算部门全部完成部门预决算及“三公”经费公开工作，公开面达100%。

（四）切实防范化解政府债务风险

按照中央和自治区工作部署，牢牢守住不发生区域性系统性风险的底线，切实防范和化解财政金融风险。健全完善政府性债务管理长效机制。制定出台《资源县政府性债务风险应急处置预案》等文件，不断健全政府性债务管理制度，明确全县政府性债务风险应急处置工作职责，防范债务风险。加强政府性债务规模控制。严格按照自治区确定的额度对全县政府债务实行限额控制，分类纳入预算管理。积极争取自治区政府债券资金支持。全年共获得债券额度1亿元，通过使用新增债券资金，一定程度上弥补了我县基础设施建设的资金缺口，有效改善了民生，市民幸福指数提升。强化政府债务监管。健全完善债务风险预警机制，进一步强化政府债务监管。     

      2017年，全县财政预算执行情况良好，但我们也要清醒地看到，当前财政工作中还面临一些困难和问题,突出表现在：税收结构单一，一次性税收太多，非税收入占比较大，后续财源枯竭，财政收入增长乏力；支出刚性增长，收支矛盾突出；政府债务膨胀，财政风险较大。我们将高度重视这些问题，继续采取有力措施，努力加以解决。

附件2资源县2017年财政决算转移支付执行情况说明(2).docx

附件3资源县2017年财政决算债务情况说明(2).docx

附件4资源县2017年财政决算三公经费预算安排执行情况说明.docx

附件1资源县2017年财政决算表.xlsx

2017年资源县预算绩效工作开展情况说明.doc