资源县财政局两水财政所2019年度部门决算

资源县财政局两水财政所

2019年度部门决算

目    录

第一部分:资源县财政局两水财政所概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分:资源县财政局两水财政所2019年度部门决算报表

表一:收入支出决算总表

表二:收入决算表

表三:支出决算表

表四:财政拨款收入支出决算总表

表五:一般公共预算财政拨款支出决算表

表六:一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七:一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八:政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分:资源县财政局两水财政所2019年度部门决算情况说明

一、2019年度收入支出决算总体情况。

二、2019年度一般公共预算支出决算情况。

三、2019年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2019年度政府性基金支出决算情况。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

六、其他重要事项情况说明。

第四部分:名词解释

第一部分:资源县财政局两水财政所概况

一、主要职能

(一)贯彻执行国家有关财政税收等方面的法律法规和规章;管理财政票据。

(二)负责全乡财政收支管理工作，承担乡级财政收支管理的责任;负责编制年度乡级财政预决算草案和年度决算，受乡政府委托，向乡人民代表大会报告全乡和乡级预算执行情况。

(三)负责全乡财政惠农资金的管理和发放工作;负责全乡村级公益事业“一事一议”财政奖补项目的组织实施及资金的管理工作;代理村级财务;承办乡人民政府及县财政局交办的其他事项。

二、部门决算单位构成

资源县财政局两水财政所属参公事业单位。

纳入2020年部门预算编报范围单位详细情况见下表:

序号	单位名称	单位性质
1	资源县财政局两水财政所	参公事业单位

三、编制现状及人员构成

资源县财政局两水财政所:总编制数为5名，其中:在职实有数3名，退休人员3名。

(一)在职实有数3名。

(二)退休人员3名。

(三)编制外长期聘用人员2名

第二部分:两水财政所2019年度部门决算报表

收入支出决算总表
						公开01表
部门:						金额单位:万元
收入				支出
项目	行次		金额	项目	行次		金额
栏次			1	栏次			2
一、一般公共预算财政拨款收入	1		683.41	一、一般公共服务支出	29		34.32
二、政府性基金预算财政拨款收入	2		0.00	二、外交支出	30		0.00
三、上级补助收入	3		0.00	三、国防支出	31		0.00
四、事业收入	4		0.00	四、公共安全支出	32		0.00
五、经营收入	5		0.00	五、教育支出	33		0.00
六、附属单位上缴收入	6		0.00	六、科学技术支出	34		0.00
七、其他收入	7		0.00	七、文化旅游体育与传媒支出	35		0.00
	8			八、社会保障和就业支出	36		3.34
	9			九、卫生健康支出	37		3.81
	10			十、节能环保支出	38		0.00
	11			十一、城乡社区支出	39		0.00
	12			十二、农林水支出	40		639.62
	13			十三、交通运输支出	41		0.00
	14			十四、资源勘探信息等支出	42		0.00
	15			十五、商业服务业等支出	43		0.00
	16			十六、金融支出	44		0.00
	17			十七、援助其他地区支出	45		0.00
	18			十八、自然资源海洋气象等支出	46		0.00
	19			十九、住房保障支出	47		2.33
	20			二十、粮油物资储备支出	48		0.00
	21			二十一、灾害防治及应急管理支出	49		0.00
	22			二十二、其他支出	50		0.00
	23				51
本年收入合计	24		683.41	本年支出合计	52		683.41
用事业基金弥补收支差额	25		0.00	结余分配	53		0.00
年初结转和结余	26		0.00	年末结转和结余	54		0.00
	27				55
总计	28		683.41	总计	56		683.41

注:本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。

收入决算表
											公开02表
部门:											金额单位:万元
项目					本年收入合计	财政拨款收入	上级补助收入	事业收入	经营收入	附属单位上缴收入	其他收入
功能分类科目编码			科目名称
栏次					1	2	3	4	5	6	7
合计					683.41	683.41	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
201			一般公共服务支出		34.32	34.32	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
20106			财政事务		34.32	34.32	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
2010601			行政运行		29.12	29.12	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
2010602			一般行政管理事务		5.19	5.19	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
208			社会保障和就业支出		3.34	3.34	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
20805			行政事业单位离退休		3.34	3.34	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
2080505			机关事业单位基本养老保险缴费支出		3.34	3.34	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
210			卫生健康支出		3.81	3.81	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
21011			行政事业单位医疗		3.81	3.81	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
2101101			行政单位医疗		1.77	1.77	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
2101103			公务员医疗补助		2.04	2.04	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
213			农林水支出		639.62	639.62	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
21301			农业		5.92	5.92	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
2130122			农业生产支持补贴		5.92	5.92	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
21305			扶贫		570.20	570.20	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
2130504			农村基础设施建设		554.01	554.01	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
2130599			其他扶贫支出		16.19	16.19	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
21307			农村综合改革		63.50	63.50	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
2130706			对村集体经济组织的补助		50.00	50.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
2130707			农村综合改革示范试点补助		5.00	5.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
2130799			其他农村综合改革支出		8.50	8.50	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
221			住房保障支出		2.33	2.33	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
22102			住房保障支出		2.33	2.33	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
2210201			住房公积金		2.33	2.33	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
注:本表反映部门本年度取得的各项收入情况。

注:本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。

支出决算表
									公开03表
部门:									金额单位:万元
项目				本年支出合计	基本支出	项目支出	上缴上级支出	经营支出	对附属单位补助支出
功能分类科目编码			科目名称
栏次				1	2	3	4	5	6
合计				683.41	683.41	0.00	0.00	0.00	0.00
201			一般公共服务支出	34.32	29.12	5.19	0.00	0.00	0.00
20106			财政事务	34.32	29.12	5.19	0.00	0.00	0.00
2010601			行政运行	29.12	29.12	0.00	0.00	0.00	0.00
2010602			一般行政管理事务	5.19	0.00	5.19	0.00	0.00	0.00
208			社会保障和就业支出	3.34	3.34	0.00	0.00	0.00	0.00
20805			行政事业单位离退休	3.34	3.34	0.00	0.00	0.00	0.00
2080505			机关事业单位基本养老保险缴费支出	3.34	3.34	0.00	0.00	0.00	0.00
210			卫生健康支出	3.81	3.81	0.00	0.00	0.00	0.00
21011			行政事业单位医疗	3.81	3.81	0.00	0.00	0.00	0.00
2101101			行政单位医疗	1.77	1.77	0.00	0.00	0.00	0.00
2101103			公务员医疗补助	2.04	2.04	0.00	0.00	0.00	0.00
213			农林水支出	639.62	0.00	639.62	0.00	0.00	0.00
21301			农业	5.92	0.00	5.92	0.00	0.00	0.00
2130122			农业生产支持补贴	5.92	0.00	5.92	0.00	0.00	0.00
21305			扶贫	570.20	0.00	570.20	0.00	0.00	0.00
2130504			农村基础设施建设	554.01	0.00	554.01	0.00	0.00	0.00
2130599			其他扶贫支出	16.19	0.00	16.19	0.00	0.00	0.00
21307			农村综合改革	63.50	0.00	63.50	0.00	0.00	0.00
2130706			对村集体经济组织的补助	50.00	0.00	50.00	0.00	0.00	0.00
2130707			农村综合改革示范试点补助	5.00	0.00	5.00	0.00	0.00	0.00
2130799			其他农村综合改革支出	8.50	0.00	8.50	0.00	0.00	0.00
221			住房保障支出	2.33	2.33	0.00	0.00	0.00	0.00
22102			住房保障支出	2.33	2.33	0.00	0.00	0.00	0.00
2210201			住房公积金	2.33	2.33	0.00	0.00	0.00	0.00
注:本表反映部门本年度各项支出情况。

财政拨款收入支出决算总表
												公开04表
部门:桂林市中共资源县委办公室(本级)												金额单位:万元
收     入						支     出
项目			行次	金额		项目				行次	合计		一般公共预算财政拨款	政府性基金预算财政拨款
栏次				1		栏次					2		3	4
一、一般公共预算财政拨款			1	683.41		一、一般公共服务支出				30	34.32		34.32	0.00
二、政府性基金预算财政拨款			2	0.00		二、外交支出				31	0.00		0.00	0.00
			3			三、国防支出				32	0.00		0.00	0.00
			4			四、公共安全支出				33	0.00		0.00	0.00
			5			五、教育支出				34	0.00		0.00	0.00
			6			六、科学技术支出				35	0.00		0.00	0.00
			7			七、文化旅游体育与传媒支出				36	0.00		0.00	0.00
			8			八、社会保障和就业支出				37	3.34		3.34	0.00
			9			九、卫生健康支出				38	3.81		3.81	0.00
			10			十、节能环保支出				39	0.00		0.00	0.00
			11			十一、城乡社区支出				40	0.00		0.00	0.00
			12			十二、农林水支出				41	639.62		639.62	0.00
			13			十三、交通运输支出				42	0.00		0.00	0.00
			14			十四、资源勘探信息等支出				43	0.00		0.00	0.00
			15			十五、商业服务业等支出				44	0.00		0.00	0.00
			16			十六、金融支出				45	0.00		0.00	0.00
			17			十七、援助其他地区支出				46	0.00		0.00	0.00
			18			十八、自然资源海洋气象等支出				47	0.00		0.00	0.00
			19			十九、住房保障支出				48	2.33		2.33	0.00
			20			二十、粮油物资储备支出				49	0.00		0.00	0.00
			21			二十一、灾害防治及应急管理支出				50	0.00		0.00	0.00
			22			二十二、其他支出				51	0.00		0.00	0.00
			23							52
本年收入合计			24	683.41		本年支出合计				53	683.41		683.41	0.00
年初财政拨款结转和结余			25	0.00		年末财政拨款结转和结余				54	0.00		0.00	0.00
一、一般公共预算财政拨款			26	0.00						55
二、政府性基金预算财政拨款			27	0.00						56
			28							57
总计			29	683.41		总计				58	683.41		683.41	0.00
注:本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。

一般公共预算财政拨款支出决算表
								公开05表
部门:								金额单位:万元
项目					本年支出
功能分类科目编码		科目名称			小计	基本支出			项目支出
栏次					1	2			3
合计					683.41	38.60			644.81
201		一般公共服务支出			34.32	29.12			5.19
20106		财政事务			34.32	29.12			5.19
2010601		行政运行			29.12	29.12			0.00
2010602		一般行政管理事务			5.19	0.00			5.19
208		社会保障和就业支出			3.34	3.34			0.00
20805		行政事业单位离退休			3.34	3.34			0.00
2080505		机关事业单位基本养老保险缴费支出			3.34	3.34			0.00
210		卫生健康支出			3.81	3.81			0.00
21011		行政事业单位医疗			3.81	3.81			0.00
2101101		行政单位医疗			1.77	1.77			0.00
2101103		公务员医疗补助			2.04	2.04			0.00
213		农林水支出			639.62	0.00			639.62
21301		农业			5.92	0.00			5.92
2130122		农业生产支持补贴			5.92	0.00			5.92
21305		扶贫			570.20	0.00			570.20
2130504		农村基础设施建设			554.01	0.00			554.01
2130599		其他扶贫支出			16.19	0.00			16.19
21307		农村综合改革			63.50	0.00			63.50
2130706		对村集体经济组织的补助			50.00	0.00			50.00
2130707		农村综合改革示范试点补助			5.00	0.00			5.00
2130799		其他农村综合改革支出			8.50	0.00			8.50
221		住房保障支出			2.33	2.33			0.00
22102		住房保障支出			2.33	2.33			0.00
2210201		住房公积金			2.33	2.33			0.00
注:本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款支出情况。

一般公共预算财政拨款基本支出决算表
														公开06表
部门:														金额单位:万元
人员经费					公用经费
科目编码	科目名称		决算数		科目编码		科目名称		决算数		科目编码		科目名称		决算数
301	工资福利支出		33.39		302		商品和服务支出		1.66		307		债务利息及费用支出		0.00
30101	基本工资		8.75		30201		办公费		0.40		30701		国内债务付息		0.00
30102	津贴补贴		10.05		30202		印刷费		0.15		30702		国外债务付息		0.00
30103	奖金		0.53		30203		咨询费		0.00		310		资本性支出		0.00
30106	伙食补助费		0.00		30204		手续费		0.01		31001		房屋建筑物购建		0.00
30107	绩效工资		4.58		30205		水费		0.03		31002		办公设备购置		0.00
30108	机关事业单位基本养老保险缴费		3.34		30206		电费		0.09		31003		专用设备购置		0.00
30109	职业年金缴费		0.00		30207		邮电费		0.00		31005		基础设施建设		0.00
30110	职工基本医疗保险缴费		1.77		30208		取暖费		0.00		31006		大型修缮		0.00
30111	公务员医疗补助缴费		2.04		30209		物业管理费		0.00		31007		信息网络及软件购置更新		0.00
30112	其他社会保障缴费		0.00		30211		差旅费		0.45		31008		物资储备		0.00
30113	住房公积金		2.33		30212		因公出国(境)费用		0.00		31009		土地补偿		0.00
30114	医疗费		0.00		30213		维修(护)费		0.00		31010		安置补助		0.00
30199	其他工资福利支出		0.00		30214		租赁费		0.00		31011		地上附着物和青苗补偿		0.00
303	对个人和家庭的补助		3.56		30215		会议费		0.00		31012		拆迁补偿		0.00
30301	离休费		0.00		30216		培训费		0.00		31013		公务用车购置		0.00
30302	退休费		0.00		30217		公务接待费		0.21		31019		其他交通工具购置		0.00
30303	退职(役)费		0.00		30218		专用材料费		0.00		31021		文物和陈列品购置		0.00
30304	抚恤金		0.00		30224		被装购置费		0.00		31022		无形资产购置		0.00
30305	生活补助		3.56		30225		专用燃料费		0.00		31099		其他资本性支出		0.00
30306	救济费		0.00		30226		劳务费		0.00		399		其他支出		0.00
30307	医疗费补助		0.00		30227		委托业务费		0.00		39906		赠与		0.00
30308	助学金		0.00		30228		工会经费		0.31		39907		国家赔偿费用支出		0.00
30309	奖励金		0.00		30229		福利费		0.00		39908		对民间非营利组织和群众性自治组织补贴		0.00
30310	个人农业生产补贴		0.00		30231		公务用车运行维护费		0.00		39999		其他支出		0.00
30399	其他对个人和家庭的补助		0.00		30239		其他交通费用		0.00
					30240		税金及附加费用		0.00
					30299		其他商品和服务支出		0.00
人员经费合计			39.64		公用经费合计										1.66
注:本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
										公开08表
部门:										金额单位:万元
项目					年初结转和结余	本年收入	本年支出			年末结转和结余
功能分类科目编码			科目名称				小计	基本支出	项目支出
栏次					1	2	3	4	5	6
合计
注:本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余情况。

资源县财政局两水财政所没有政府性基金预算财政拨款收入，也没有政府性基金预算财政拨款安排的支出，故本表无数据

第三部分:两水财政所2019年度部门决算情况说明

一、2019年度收入支出决算总体情况

(一)本部门2019年度总收入683.41万元，其中本年收入683.41万元,较2018年度决算数增加275.5万元，增长67.54  %。收入具体情况如下。

1.财政拨款收入683.41 万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2018年度决算数增加314.8万元，增长85.40 %，主要原因是财政拨款收入增加。

2.事业收入0万元。

3.经营收入0 万。

4.其他收入0 万元。

6.上年结转和结余0万元。

(二)本部门2019年度总支出683.41 万元，其中本年支出683.41万元,较2018年度决算数增加275.5万元，增长67.54  %。支出具体情况如下:

1.一般公共服务支出34.32万元，较2018年度决算数减少36.42 万元，下降51.48 %。

2.社会保障和就业支出3.34万元，较2018年度决算数增加0.35 万元，增加11.71 %。

3.卫生健康支出3.81万元，较2018年度决算数增加增长2.03万元，增加53.28 %。

4.农林水支出639.62，较2018年度决算数增加308.96 万元，增加93.44 %。

5.住房保障支出2.33万元，较2018年度决算数增加0.58万元，增加33.14%。

4.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。

5.年末结转和结余0万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2017年度决算数增加0万元，增长0%。

二、2019年度一般公共预算支出决算情况

两水财政所2019年度一般公共预算支出683.41万元，较2018年度决算数增加314.8万元，增长85.40 %。其中:基本支出38.60万元，项目支出644.81万元。

两水财政所2019年度一般公共预算支出年初预算为42.05 万元，支出决算为683.41万元，完成年初预算的1625.23%。

(一)一般公共服务支出年初预算为33.34万元，支出决算为34.32 万元，完成年初预算的102.94 %。主要用于人员经费，较2018年度决算数增加9.9万元，增长40.54 %。

(二)社会保障和就业支出年初预算为3.73万元，支出决算为3.34万元，完成年初预算的89.54%，，较2018年度决算数增加0.35万元，增长11.71%.

(三)卫生健康支出年初预算为2.65万元，支出决算为3.81 万元，完成年初预算的143.78 %。较2018年度决算数增加2.03万元，增长114.04%.

(四)农林水支出年初预算为0万元，支出决算为639.62万元，完成年初预算的102.94 %。主要是农林水支出属于县重大项目经费支出，年初预算不包括县重大办项目经费，而决算数据是包括县重大办项目经费在内,导致预决算数据差异较大，较2018年度决算数增加308.96万元，增长40.54 %。

(五)住房保障支出年初预算为2.55万元，支出决算为2.33万元，完成年初预算的91.37%。较2018年度决算数增加0.58万元，增长33.14%.

三、2019年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年度一般公共预算财政拨款基本支出38.60万元，支出具体情况如下:

(一)工资福利支出33.39万元，完成年初预算的 136.01 %。较2018年度决算数增加7.63 万元，增长29.62 %

(二)商品和服务支出1.66万元，完成年初预算的30.63 %。，较2018年度决算数减少0.54万元，下降24.55 %。

(三)对个人和家庭补助支出3.56万元，完成年初预算的171.15%。

四、2019年度政府性基金支出决算情况

两水财政所2019年度政府性基金支出0万元，较2017年度决算数增加0万元，增长0%。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2019年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算中，因公出国(境)费支出决算 0 万元;公务用车购置及运行费支出决算   0万元;公务接待费支出决算 0 万元。

六、其他重要事项情况说明

(一)机关运行经费支出情况说明。

2019年本部门机关运行经费支出1.66万元(与部门决算CS05表《部门决算相关信息统计表》第22行金额一致)，比2018年减少0.54万元，降低24.55 %。主要原因是:日常开支减少。

(二)政府采购支出情况说明。

本部门无政府采购支出。

(三)国有资产占用情况说明。

本部门无国有资产支出。

(四)绩效自评(总结)报告

2019年，根据本单位年初工作规划和重点性工作，积极履职，强化管理，较好的完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体指出管理情况得到提升。

资源县20 19  年财政资金(项目)简易绩效自评评价(检查)表

(2019  年度)

被评价(检查)单位:  资源县财政局两水财政所                                           评价检查时间:         年     月      日

项目名称	2019年部门预算					项目负责人及电话		陈权15295838999
主管部门	资源县财政局					实施单位		两水财政所
资金   情况     (万元)				全年预算(A)		全年执行数(B)	分值	执行率(B/A)		检查得分		检查指出的问题及整改要求
	年度资金总额			683.41		683.41	5
	其中:本年财政拨款			683.41		683.41	---			---
	其他资金						---			---
实施前期工作	二级指标				分值		项目单位自评得分		财政、审计、扶贫办检查后评定得分			财政、审计、扶贫办检查指出的问题及整改要求
	政策依据、可研性报告				4		4
	招投标				2		0
	管理制度及实施方案				4		2
	绩效申报与自评				8		6
	其他				2		2
绩 效 指 标 绩 效 指 标	一级指标		二级指标			分值	项目单位自评得分		财政、审计、扶贫办检查后评定得分			财政、审计、扶贫办检查指出的问题及整改要求
	产 出 指 标 (40分)		数量指标			20	15
			质量指标			10	10
			时效指标			5	5
			成本指标			5	4
	效 益 指 标 (30分)		经济效益指标			10	9
			社会效益指标			20	18
			生态效益指标			.10	10
			可持续影响指标			10	10
	满 意 度 指 标 (10分)		服务对象满意度指标			10	9
总分						100	90
年度总体目标		年初设定目标									年度总体目标完成情况综述
		1、 强化行政过程，达成更有效率的财务控制，达成资源的更佳利用。 2、保障所里日常工作正常展开    3、完成财政局交办的事项。 4、完成乡政党委交办的事项。									1、根据年初设定的绩效目标，自评的得分为90分。全年预算数为683.41万元，执行数为683.41万元，完成预算的100%。2、认真完成上级交代的各项任务。
被检查人员签署意见: 被检查人签名:                           年       月        日
参加检查人员:

注:本绩效检查表共3页，一级指标分值统一设置为:产出指标40分、效益指标30分、满意度指标10分、年度预算资金执行率5分，实施前期工作15分。如有特殊情况，上述权重可做适当调整，但加总后应等于100分。得分最高不能超过该指标分值上限。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入:指桂林市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入:指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配:指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余:指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费:纳入桂林市财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级各部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

桂林市资源县财政局两水财政所.XLS

2019年决算绩效自评.docx