资源县财政局两水财政所2018年度部门决算

资源县财政局两水财政所2018年度部门决算

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第一部分:资源县财政局两水财政所概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分:资源县财政局两水财政所2018年度部门决算报表

表一:收入支出决算总表

表二:收入决算表

表三:支出决算表

表四:财政拨款收入支出决算总表

表五:一般公共预算财政拨款支出决算表

表六:一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七:一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八:政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分:资源县财政局两水财政所2018年度部门决算情况说明

一、2018年度收入支出决算总体情况。

二、2018年度一般公共预算支出决算情况。

三、2018年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2018年度政府性基金支出决算情况。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

六、其他重要事项情况说明。

第四部分:名词解释

第一部分:资源县财政局两水财政所概况

1. 主要职能

(一)贯彻执行国家有关财政税收等方面的法律法规和规章;管理财政票据。

(二)负责全乡财政收支管理工作，承担乡级财政收支管理的责任;负责编制年度乡级财政预决算草案和年度决算，受乡政府委托，向乡人民代表大会报告全乡和乡级预算执行情况。

1. (三)负责全乡财政惠农资金的管理和发放工作;负责全乡村级公益事业“一事一议”财政奖补项目的组织实施及资金的管理工作;代理村级财务;承办乡人民政府及县财政局交办的其他事项。

1. 部门决算主要构成

资源县财政局两水财政所属参公事业单位。

纳入2019年部门预算编报范围单位详细情况见下表:

三、编制现状及人员构成

资源县财政局两水财政所:总编制数为5名，其中:

(一)在职实有数3名。

(二)退休人员3名。

(三)编制外长期聘用人员2名

第二部分:资源县财政局两水财政所2018年部门决算报表

详见附件:两水财政所2018年度部门决算公开附表

第三部分:资源县财政局两水财政所2018年度部门决算情况说明

一、2018年度收入支出决算总体情况

(一)本部门2018年度总收入407.91万元，其中本年收入407.91万元,较2017年度决算数增减263.61万元，增长182.68%。收入具体情况如下。

1.财政拨款收入368.61万元，为本级财政当年拨付的资金。较2017年度决算数增加225.91万元，增长185.84%，主要原因是一般公共服务支出、农林水支出的增加。

2.其他收入39.3万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入,较2017年度决算数增加39.3万元，增长100%，主要原因是一事一议财政奖补项目支出。

6.上年结转和结余0万元。

(二)本部门2018年度总支出407.91万元，其中本年支出407.91万元,较2017年度决算数增加263.61万元，增长182.68%。支出具体情况如下:

1.按本部门决算类级功能分类科目支出情况:

一般公共服务支出70.74万元,较2017年度决算数增加35.56万元，增长101.08%，主要原因是人员增加。

社会保障和就业支出2.99万元,较2017年度决算数增加0.86万元，增长40.59%，主要原因是人员增加 。

医疗卫生与计划生育支出1.78万元,较2017年度决算数增加0.81万元，增长82.61%，主要原因是人员增加。

农林水支出330.66万元,较2017年度决算数增加227.43万元，增长220.3%，主要原因是一事一议财政奖补项目增加。

住房保障支出1.75万元,较2017年度决算数增加0.56万元，增长47.05%，主要原因是人员增加。

2.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。较2017年度决算数增加0万元，增长0%。

3.年末结转和结余0万元。

二、2018年度一般公共预算支出决算情况

2018年度一般公共预算支出368.61万元，较2017年度决算数增加225.91万元，增长1.58%。其中:基本支出27.95万元，项目支出340.66万元。2018年度一般公共预算支出年初预算为30.34万元，支出决算为368.61万元，完成年初预算的1,214.94%。

(一)一般公共服务支出年初预算为24.42万元，支出决算为31.44万元，完成年初预算的128.73%。主要用于人员经费、日常公用经费,较2017年度决算数减少3.75万元，下降10.65%。

社会保障和就业支出年初预算为2.56万元，支出决算为2.99万元，完成年初预算的116.63%。主要是由于人员的增加,较2017年度决算数增加0.86万元，增长40.59%。

医疗卫生与计划生育支出年初预算为1.82万元，支出决算为1.78万元，完成年初预算的98.03%。主要是由于人员的增加,较2017年度决算数增加0.81万元，增长82.61%。

农林水支出年初预算为0万元，支出决算为330.66万元，完成年初预算的0%。主要用于2018年一事一议财政奖补项目,较2017年度决算数增加227.43万元，增长220.3%。

住房保障支出年初预算为1.54万元，支出决算为1.75万元，完成年初预算的113.44%。主要由于人员增加,较2017年度决算数增加0.56万元，增长47.05%。

三、2018年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年度一般公共预算财政拨款基本支出27.95万元，支出具体情况如下:

(一)工资福利支出25.76万元，完成年初预算的132.5%主要是由于人员增加，较2017年度决算数减少1.1万元，下降4.11%

(二)商品和服务支出2.2万元，完成年初预算的243.98%。较2017年度决算数减少0.41万元，下降15.87%

四、2018年度政府性基金支出决算情况

2018年度政府性基金支出0万元，较2017年度决算数增加0万元。

2018年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2018年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出0万元。

具体情况如下:

(一)因公出国(境)费支出0万元。

(二)公务用车购置及运行费支出0万元。

(三)公务接待费支出0万元,国内公务接待批次0次，人次0次，国(境)外公务接待批次0次，人次0次。

六、其他重要事项情况说明

(一)机关运行经费支出情况说明。

2018年本部门机关运行经费支出2.2万元，比2017年减少0.41万元，降低15.87%。

(二)政府采购支出情况说明。

2018年本部门政府采购支出总额0万元。

(三)国有资产占用情况说明。

本部门无国有资产。

(四)预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我部门组织对2018年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。

2018年，根据本单位年初工作规划和重点性工作，积极履职，强化管理，较好的完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体指出管理情况得到提升。

资源县20 18年财政资金(项目)简易绩效自评评价(检查)表

(2018年度)

被评价(检查)单位:  资源县财政局两水财政所                                           评价检查时间:         年     月      日

注:本绩效检查表共3页，一级指标分值统一设置为:产出指标40分、效益指标30分、满意度指标10分、年度预算资金执行率5分，实施前期工作15分。如有特殊情况，上述权重可做适当调整，但加总后应等于100分。得分最高不能超过该指标分值上限。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入:指桂林市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入:指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配:指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余:指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费:纳入桂林市财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级各部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

2018年两水财政所附件.xls

2018年决算绩效自评.docx