资源县审计局2019年部门预算公开

资源县审计局2019年部门预算

目录

第一部分:部门概况

一、主要职能

二、机构设置

三、编制现状及人员构成

四、年度工作主要任务

第二部分:资源县审计局2019年部门预算报表

一、部门收支总表

二、部门收入总表

三、部门支出总表

四、财政拨款收支总表

五、一般公共预算支出表(按支出功能科目分类)

六、一般公共预算支出表(按政府预算支出经济分类)

七、一般公共预算支出表(按部门预算支出经济分类)

八、一般公共预算基本支出表

九、一般公共预算“三公”经费、会议费和培训费支出表

十、政府性基金预算支出表

十一、政府采购预算表

十二、国有资本经营预算支出表

第三部分:资源县审计局2019年部门预算情况说明

第四部分:名词解释

第一部分:部门概况(例如:资源县财政局概况)

一、主要职能

(一)对县财政预算和信贷计划的执行、财政决算和信贷计划的执行结果，进行审计监督;

(二)对本县各级行政机关、人民团体、事业单位的财务收支，进行审计监督;

(三)对本县国营企业、基本建设单位、金融保险机构、以及县直属的相当于国营的集体经济组织的财务收支，进行审计监督，并考核其经济效益;

(四)维护国家财经法制，对严重的贪污盗窃、侵占国家财产、严重损失浪费、损害国家利益等行为，进行专案审计;

(五)贯彻审计法规，制订审计规章制度，参与重要的财政、财务等方面规章制度的研究制订工作;

(六)向县人民政府和上级审计机关作审计工作报告和重大的专案审计报告。

二、机构设置情况

资源县审计局设行政单位1个;参公事业单位1个。

纳入2019年部门预算编报范围单位详细情况见下表:

序号	单位名称	单位性质
1	资源县审计局	行政单位
2	资源县政府投资审计中心	参公事业单位

三、编制现状及人员构成

总编制人数25人，在职实有人数23人，其中:

(一) 行政编制6人，其中: 领导3人。机关后勤服务人员1名。

(二) 事业编制5名，其他事业人员11人。

(三) 退休人员1名。

(四) 编制外长期聘用人员1名。

四、年度主要工作任务

一、深入贯彻落实党的十九大和中央审计委员会第一次会议重要精神。党的十九大和中央审计委员 会第一次会议对新时期新形势下的审计工作提出了新的更高要求，全市审计机关要主动适应新形势，不断提升综合能力，以“三个立”的要求，打造信念坚定、业务精通、作风务实、清正廉洁的高素质专业化审计干部队伍，切实发挥好审计在国家治理中的基石和重要保障作用。

二、突出审计重点，推动经济社会发展各项目标任务顺利完成。

进一步创新审计理念、理清工作思路、聚焦政策落实、财政绩效、权力运行、生态环保、扶贫民生、重大项目等审计重点，推动经济社会发展各项目标任务顺利完成。

三、积极控素“大数据”为核心的审计信息化建设及相关配套工作。

完善大数据审计机制，推广数据审计方法，充分利用数据资源和数据库分析手段，为全覆盖、常态化“大数据”审计提供技术支持。

第二部分:资源县审计局2019年部门预算报表

一、部门收支总表

二、部门收入总表

三、部门支出总表

四、财政拨款收支总表

五、一般公共预算支出表(按支出功能科目分类)

六、一般公共预算支出表(按政府预算支出经济分类)

七、一般公共预算支出表(按部门预算支出经济分类)

八、一般公共预算基本支出表

九、一般公共预算“三公”经费、会议费和培训费支出表

十、政府性基金预算支出表

十一、政府采购预算表

十二、国有资本经营预算支出表

(上述报表详见附件。)

第三部分:资源县审计局2019年部门预算情况说明

一、收支预算总体情况说明

(一)收入预算情况说明(表2)

2019年收入预算160.52万元，比去年187.95万元减少27.43万元，降低14.59%，收入减少的主要原因是减少了非税收入。

(二)支出预算情况说明

2019年支出预算160.52万元，比去年187.95万元减少27.43万元，降低14.59%，支出减少的主要原因是减少了非税业务支出。

1、 按支出功能分类划分:

(1)一般公共服务支出121.79万元，占支出总预算75.87%，同比减少28.68万元，降低19.06%;支出减少的主要原因是收入减少支出相应减少。

(2)社会保障和就业支出16.67万元，占支出总预算10.38%，同比增加0.38万元，增加2.33%;支出增加的主要原因是工资增长社会保障和就业支出的基数增加社会保障和就业支出相应增加。

(3)卫生健康支出12.05万元，占支出总预算7.51%，同比增加0.63万元，增加5.52%;支出增加的主要原因是工资增长卫生健康支出相应增加。

(4)住房保障支出10.01万元，占支出总预算6.24%，同比增加0.24万元，增加2.46%;支出增加的主要原因是工资增长住房保障支出相应增加。

2、按支出结构划分，分为基本支出预算和项目支出预算:

(1)基本支出预算

基本支出预算138.7万元，占支出总预算86.41%，同比增加10.75万元，增长8.4%;其中:

①工资福利支出110.59万元，占支出总预算68.89%，同比增加3.22万元，增长3%;增加的主要原因是工资调增;

②商品和服务支出22.67万元, 占支出总预算14.12%，同比增加6.08万元，增长36.65%;增加的主要原因是工作经费增长商品和服务支出相应增加;

③对个人和家庭的补助5.44万元, 占支出总预算14.12%，同比增加1.45万元，增长36.34%;增加的主要原因是工资调增对个人和家庭的补助相应增加。

(2)项目支出预算

(3)商品和服务支出8.92万元，占支出总预算5.56%，同比减少15.18万元，降低62.99%;减少的主要原因是项目支出预算减少;

②资本性支出12.9万元，占支出总预算8.04%，同比减少16万元，降低55.36%;减少的主要原因是项目支出预算减少。

二、财政拨款收支预算情况说明

2019年财政拨款收入160.52万元，同比减少27.43万元，降低14.59%。其中一般预算拨款160.52万元，同比减少27.43万元，降低14.59%。财政拨款收入降低原因:因非税收入减少，财政拨款收入相应减少。

2019年财政拨款支出总预算160.52万元，同比减少27.43万元，降低14.59%，其中一般公共预算支出160.52万元，同比减少27.43万元，降低14.59%，支出降低的主要原因:财政拨款收入减少财政拨款支出相应减少。

(一)一般公共预算支出

2019年一般公共预算支出预算160.52万元，其中:基本支出138.7万元，占财政拨款一般公共预算支出预算86.41%，同比增加10.75万元，增长8.4%;项目支出预算21.82万元，占财政拨款一般公共预算支出预算13.59%，同比减少 38.18万元，降低63.63%。

(二)一般公共预算基本支出情况说明

一般公共预算基本支出预算138.7万元，占支出总预算86.41%，同比增加10.75元，增长8.4%。其中:

①  基本支出的工资福利支出预算110.59万元，占支出总预算68.89%，同比增加3.22万元，增长3%。

② 基本支出的商品和服务支出预算22.67万元，占支出总预算14.12%，同比增加6.08万元，增长36.65%。

③ 基本支出的对个人和家庭的补助支出预算5.44万元，占支出总预算3.39%，同比增加1.45万元，增长36.34%。

(三)本年项目支出预算明细

1、审计业务预算11.92万元

2019年该项目预算资金11.92万元，其中明细支出:办公费3万元，公务接待费0.82万元，设备购置8.1万元。

2、一般行政管理事务(审计事务)9.9万元

2019年该项目预算资金9.9万元，其中明细支出:商品和服务支出5.1万元，资本性支出(一)4.8万元。

(三)政府性基金预算支出

无

(四)国有资本经营预算支出

无

三、一般公共预算“三公”经费、会议费和培训费情况说明

(一)2019年全口径预算安排 “三公”经费、会议费和培训费预算合计3.85万元，同比增加0.93万元，增长31.85%。其中:

1、全口径预算安排因公出国(境)经费0 万元，同比增加 0 万元;

2、全口径预算安排公务用车购置费 0 万元，购置0 车 0辆，同比增加0 万元;

3、全口径预算安排公务用车运行费 0 万元，同比增加 0 万元;

4、全口径预算安排公务接待费3.23万元，同比增加0.31万元，主要原因是因单位新增职能。

5、全口径预算安排的会议费0.31万元，同比增加0.31万元，主要原因是单位新增职能。

6、全口径预算安排的培训费0.31万元，同比增加0.31万元，主要原因是单位新增职能。

(二)2019年一般公共预算安排 “三公”经费、会议费和培训费预算合计3.85万元，同比增加0.93万元，增长31.85%。其中:

1、一般公共预算安排因公出国(境)经费0 万元，同比增加 0 万元;

2、一般公共预算安排公务用车购置费 0 万元，购置0 车 0辆，同比增加0 万元;

3、一般公共预算安排公务用车运行费 0 万元，同比增加 0 万元;

4. 一般公共预算安排公务接待费3.23万元，同比增加0.31万元，主要原因是单位新增职能。

5、一般公共预算安排的会议费0.31万元，同比增加0.31万元，主要原因是单位新增职能。

6、一般公共预算安排的培训费0.31万元，同比增加单位0.31万元，主要原因是单位新增职能。

四、机关运行经费安排情况说明

2019年机关运行经费(按支出经济分类科目)预算安排支出22.67万元，同比增加6.08 万元，增长36.65%。增长的主要原因是因人员增加，职能增加。

办公费0.93万元，印刷费0.26万元，水费0.24万元，电费0.48万元，邮电费1.55万元，差旅费2.31万元，维修(护)费0.12万元，会议费0.31万元，培训费0.31万元，公务接待费0.31万元，工会经费1.43万元，福利费0.36万元，其他交通费用9万元，其他商品和服务支出5.06万元。

五、政府采购预算安排情况说明

2019年部门预算项目支出安排政府采购预算12.9万元，其中:一般公共预算安排12.9万元，同经减少19.18元，减少59.78%。

六、国有资产占用情况说明

本部门无国有资产占用情况。

七、项目预算绩效目标等情况说明

2019年设经济责任审计工作经费预算绩效目标，该项目金额11.92万元，项目立项依据是开展经济责任审计工作、资金支出计划11.92万元、年度目标计划完成4个经济责任审计项目。

第四部分:名词解释

(一)社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款)归口管理的行政单位离退休(项):指行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)开支的离退休经费。

(二)医疗卫生与计划生育支出(类)行政事业单位医疗(款)行政单位医疗(项):是根据统一规定，按行政机关(含参公单位)在职职工工资总额的一定比例计缴的医疗保险。

(三)住房保障(类)住房改革支出(款)住房公积金(项):指根据统一规定，按工资总额的一定比例计缴的住房公积金。

(四)基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

(五)项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

(六)“三公”经费:是指因公出国(境)费、公务用车购置及运行费、公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及公车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出。

2019年审计局部门预算公开表.xls

资源县审计局绩效目标申报.docx