索引号: 00000000-2018-00001 发布机构: 预决算公开
生成日期: 2018-11-20 废止日期:
文 号: 主题分类: 县本级政府总预算
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内容概述:

关于资源县2018年上半年预算执行 情况的报告

关于资源县2018年上半年预算执行

情况的报告

财政局局长 周科

 

主任、各位副主任、各位委员:

  受人民政府委托,我向人大常委会作2018年上半年全预算执行情况的报告,请审查。

  一、预算执行总体情况

  今年以来,面对异常复杂严峻的国内外经济环境,在委、政府的正确领导下,在人大的监督指导下,全面贯彻落实党的十九大和十九届二中、三中全会精神,以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,坚持稳中求进工作总基调,坚定践行新发展理念,以提高财政发展质量为主线,深化财税体制改革,狠抓财政收支管理不动摇,全力以赴做好稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险各项工作。今年上半年,全县政府财政收支运行情况良好。财政收入保持平稳增长,财政支出进度总体加快,对重点领域和关键环节的支持力度进一步加大,财政收支均实现了“时间过半、任务过半”工作目标,有力促进了经济社会平稳健康发展。

  (一)公共预算执行情况。

  1.上半年全公共预算执行情况。

  ——收入预算执行情况。1-6月,全组织财政收入17420万元,完成全年预期目标的51.1%,比2017年同期(以下简称“同比”)增长6.8%,收入增幅位居全11县3位。其中:一般公共预算收入10720万元,完成年初预算的51.6%,同比增长1.6%。分类收入情况税收收入11585万元,增长23.01%;非税收入5835万元同比下降15.35%。分部门完成情况:国税部门8123万元同比增长20.14%;地税部门3988万元同比增长32.18%;财政部门5309万元同比下降18.74%

  全一般公共预算收入主要项目执行情况如下:

  一是税收收入完成4885万元,完成预算的49.18%,同比增长33.62%。其中:

  1)国内增值税(含改征增值税)1985万元,完成预算的48.9%,同比增长21.48%

2)企业所得税547万元,完成预算的55.14%,同比增长15.89%

3)个人所得税243万元,完成预算的52.94%,同比增长5.65%

4资源税78万元,完成预算的50.32%,同比下降18.75%

5)维护建设税282万元,完成预算的44.48%,同比增长6.82%

6)房产税102万元,完成预算的58.29%,同比增长8.5%

7)印花税91万元,完成预算的37.92%,同比增长35.82%

8)城镇土地使用税28万元,完成预算的36.84%,同比下降46.15%

9)土地增值税132万元,完成预算的34.83%,同比下降27.47%

10)车船税128万元,完成预算的51%,同比增长7.56%

11)耕地占用税997万元,完成预算的57.9%,同比增长500.6%

12)契税271万元,完成预算的34%,同比下降3.21%

13)环境保护税1万元。

  二是非税收入完成5835,完成预算的53.9%,同比下降15.35%,非税收入占一般公共预算收入比重54.43%。其中:

  1)专项收入415万元,完成预算的49.52%,同比增长15.28%

  (2)行政事业性收费收入2463万元,完成预算的157.38%,同比增长87.87%,主要是上年度结存财政专户资金本年度入库

  3)罚没收入1321元,完成预算的28.98%,同比下降36.82%

  4)国有资源(资产)有偿使用收入706万元,完成预算的32.09%,同比下降58.54%,主要是上年同期有一次性收入,今年此类因素减少。

5)政府住房基金收入30万元,完成预算的27.03%,同比下降11.76%

6)其他收入900万元,完成预算的57.95%同比下降35.44%。

  ——县公共支出预算执行情况。1-6月,全一般公共预算支出80768万元,完成年初预算的61.13%,同比增长16.7%。支出增幅排在全11个县1位。

  全一般公共预算支出主要项目执行情况如下:

  (1)一般公共服务支出10977万元,同比39.2%。主要是受发放2017年绩效奖金及提前发放7月份工资等因素拉动。

  (2)公共安全支出3553万元,同比增长24.71%,主要是公检法司部门实行工资制度改革增资。

  (3)教育支出13106万元,同比增长5.59%

  (4)科学技术支出149万元,同比增长20.16%

  (5)社会保障和就业支出12631万元,同比增长39.28%。主要是增加对行政事业单位离退休人员的生活补助以及财政对基本养老保险基金的补助支出。

6)医疗卫生与计划生育支出14846元,同比增长26.5%

7)节能环保支出377万元,同比下降54.25%

8)城乡社区支出2862元,同比下降63.58%主要是本年度基础设施项目大部分放在城投公司支出。

9)农林水事务支出13840元,同比增长16.51% 

(二)政府性基金预算执行情况。

  

 

——县政府性基金收入预算执行情况。1-6月,全县政府政府性基金收入0元,完成年初预算的0%,与上年持平。

——县政府基金支出预算执行情况。1-6月,全政府性基金支出2007万元,完成年初预算的50.2%同比增长816.44%。           

  二、财政预算执行的主要特点

  (一)财政收入平稳增长,收入质量有所提高

  1-6月,全组织财政收入同比增长6.8%,高于全年预期目标0.3个百分点,在去年同期高基数增长的基础上仍然保持在中高速增长区间,完成情况好于预期,实现平稳增长。收入完成进度达到51.1%,顺利实现“时间过半、任务过半”。同时,非税收入下降15.35%,占一般公共预算收入的54.43%,较去年同期下降10.9个百分点,收入质量有所提高

  (二)税收收入增长较快,对财政增收的支撑作用增强。

1-6月,全税收收入完成11585万元,同比增长23.01%。分税种看,除资源税、城镇土地使用税、土地增值税、契税减收外,其余税种均有不同程度增收

  ()民生支出保障有力。

  1-6月,全县政府民生支出65009万元,增长12.58%,占一般公共预算支出比重达80.49%扶贫、社会保障和就业、医疗卫生与计划生育、住房保障、交通运输等支出保持了较快增长,财政支出结构不断优化,财政支出的公共性、普惠性不断提高。

  总的来看,今年以来财部门认真贯彻落实人大会议、县政府工作报告有关精神,紧紧围绕年初人大确定的全年财政收支目标,狠抓增收节支工作,预算执行情况总体平稳。但财政运行依然存在一些困难和问题:一是财政收入增长后劲不足。二是非税占比偏高的趋势尚未改变。虽有所下降,但收入结构和质量有待改善。三是财政持续增支动力不足,后期面临巨大压力。四是还本付息压力大,保平衡运转艰难。五是财政“八项支出”的增长比例难以达到上级要求。

三、2018年上半年所做的主要工作

  (一)贯彻执行预算法,强化财政资金监管。

  一是积极组织财政收入。围绕年初人大确定的全年财政收入目标,做好财源培植工作的同时,组织财税部门科学测算、合理分解,强化税源监控,抓好重点税源征管,加大稽查、清缴力度,依法依规组织收入,积极挖潜堵漏,确保应收尽收;加强分析预测,及时研究解决收入组织过程中出现的问题,不断提高收入征管工作的针对性。贯彻执行预算法,坚决杜绝有税不收、有费不缴,努力实现财政收入与一般公共预算收入协同增长。二是狠抓上级补助争取。上半年全争取上级各类补助10.95亿元,增长4.28%。三是加强盘活财政存量资金。全面清理全财政存量资金,每月跟踪分析变化情况。截至630日,全已盘活财政存量资金1.25亿元。四是从严控制预算追加。严格遵守《预算法》相关规定,按照先有预算、后有支出的原则,强化预算执行的严肃性,严格预算执行,严禁超预算或无预算安排支出,除应急救灾支出以及委、政府新确定的重大事项外,一律不予追加预算。

  ()加强债务监管,防范和化解债务风险。

一是根据政府资产、财政收支、债务余额、偿债资金来源以及各项债务的风险情况,提出债务风险化解措施,分年度制定了债务风险化解计划。二是继续整改政府违法违规担保,纠正政府投资引导基金、PPP模式、政府购买服务中的不规范行为。三是积极争取自治区新增债券及置换债券额度,上半年共获得新增债券额度1.49亿元、置换债券额度0.06亿元。是加快推进行政、事业单位资产处置工作,缓解还本付息压力。

(三)持续深化财政体制机制改革

以提高财政资金使用效益为目标,以加强管理基础工作和基层建设为重点,以推进体制机制创新为抓手,进一步提升财政管理水平。一是深入推进财政管理制度改革:按照全面覆盖、统一规范的要求,继续深化部门预算、政府采购、国库集中支付、绩效评价、公务卡制度等财政管理改革,提高预算编制和执行的规范化、精细化水平。健全科学规范的财政支出绩效评价指标体系,切实把绩效管理融入预算管理全过程。加强部门决算管理,开展部门决算核查、分析、批复工作;二是加强和改进财政监督:牢固树立财政“大监督”理念,建立健全预算编制、执行、监督相互制约、相互协调的财政运行机制,加强财政专项资金检查,深化会计监督,规范财经秩序。积极推进预算执行动态监控系统,规范预算执行。加强地方政府性债务管理,建立健全地方政府债务管理制度及风险预警机制;三认真开展财政专户和行政事业单位账户清理,全面规范财政资金支付的申请、审核、支付、清算及核算等操作流程,国库单一账户体系不断健全;四强化财政监督管理。发挥财政监督职能,开展专项资金和乡镇财务等专项检查。建立财政内审制度,加强廉政风险防控;五继续推进政府采购和政府投资评审改革。由县财政局对有资质的专业采购代理及投资评审中介机构进行筛选,将一些信誉好、业务过得硬的中介机构通过政府常务会议研究确定后纳入采购代理及投资评审中介机构库并在网上公开,有关业务开展需要时从中介机构库中随机抽取。实行对财政资金使用公开、公平的透明监管。

  四、全年财政收支运行形势研判

  (一)收入方面

1.有利因素。一是供给侧结构性改革持续深入推进。我深入推进放管服改革,优化营商环境,出台推进县域经济加快发展若干政策措施,国地税征管体制改革等,有利于从根本上改善实体经济发展环境,促进经济结构不断优化,新旧动能加快转化,增强经济发展活力,为财政收入持续增长夯实基础。二是固定资产投资稳中有进。投资结构进一步优化  

2.不利因素。一是减税降费政策性减收影响较大。随着减税降费政策力度不断加大,51日起降低增值税税率1个百分点等深化增值税改革的各项措施,以及进一步清理规范行政事业性收费,调低部分政府性基金收费标准等政策将给我县政府带来较大的财政减收。下一步即将出台的个人所得税减税政策也将直接减少财政收入。二是税收增长缺少新的支撑点。上半年尽管全税收普遍增收,但重点税源仍处于培育阶段,创税能力较弱。同时,工业税收对财政收入的贡献明显偏低。

  (二)支出方面

  1.有利因素。一是刚性支出需求不断扩大。围绕中央、自治区和全稳增长决策部署,继续实施积极财政政策,打好防范化解重大风险、精准脱贫、污染防治三大攻坚战,落实工资制度改革、保障自治区成立60周年重点公益性项目建设、政府债券还本付息等各项支出具有刚性且支出水平不断提升,这些都需要足够的财力作为保障,支出仍将保持一定的增长。二是争取上级转移支付具备有利条件。预计2018年上级将加大对我县政府转移支付补助力度,支撑财政支出平稳较快增长。三是新增地方一般政府债券额度比上年增加0.49亿元,同比增长49%。

  2.不利因素。一是地方可用财力不足。1-6月,全财政自给率仅为13.27%,较去年同期下降1.97个百分点,财政收支矛盾异常突出。是部分项目前期工作推进缓慢,制约今年财政支出增速。

  综合考虑各项因素影响,初步判断全县政府财政收支增势总体将有所放缓,预计全年全县政府财政收入增长6.5%,其中一般公共预算收入增长6.5%左右,一般公共预算支出增长10%左右

  六、下半年完成全年预算收支目标任务的工作措施

  当前,全经济运行总体平稳,但企稳回升的动力仍显不足。财政预算执行处于紧平衡状态,但收支矛盾仍然突出。下一步,我们将认真贯彻落实党的十九大精神和习近平总书记视察广西重要讲话精神,全面落实委、政府的决策部署以及人大有关决议要求,严格遵循《预算法》各项规定,进一步加强财政运行管理,奋力完成全年预算收支目标任务。

  (一)做大做优财政收入蛋糕。

  一是按照全今年财政收入预期目标,坚持全一盘棋,执行收入目标责任制,按照年度及分季度目标任务按时保质完成。二是深化财税部门沟通协作,加强组织收入的动态监管。密切关注本地重点税源企业,做好营商环境优化、财税政策服务,巩固原有税源征收力度,挖掘财税增收潜力。三是加快推进重大项目建设,做好财税政策服务工作,加强优化营商环境,加大对工业园区建设补助力度,培植更多更优质的新财源。是贯彻落实减税降费积极财政政策,进一步降低企业运行成本。

  (二)努力提升财政管理水平。

  一是划清政府和场的边界。坚持法无授权不可为,法定职责必须为的原则,在政策出台、预算编列时认真评估事项性质,把政府该管的管好,把适合场的交给场。二是着力优化财政支出结构。保障机构改革经费。全面清理财政支出范围,降低或取消不切实际的过高支出标准和承诺,加强部门预算的执行刚性,提高财政资金使用效率,把有限的财力集中使用到经济社会发展的关键环节和关键领域。着力支持供给侧结构性改革,继续落实减税降费措施,振兴实体经济,进一步加大扶贫、教育、医疗、社会保障等民生方面的支持力度。三是努力加快财政支出进度。全各部门全面梳理中央和自治区提前下达财政资金情况,深入分析支出进度慢的原因,采取有针对性的措施,尽快落实到具体项目上,确保资金早下达、早见效。特别是加快八项支出进度,加强预测分析,增强八项支出管理工作的前瞻性和主动性。因项目执行缓慢形成结余的,及时将资金收回预算统筹使用。对随意申报预算、习惯多报预算导致预算安排显著超过实际需求的部门和单位,将采取惩罚性措施或在预算安排上建立反馈机制。

  (三)集中财力支持打好打赢三大攻坚战。

  中央经济工作会议提出未来3年要重点抓好决胜全面建成小康社会的防范化解重大风险、精准脱贫、污染防治三大攻坚战。为此,我局重点抓好以下三方面的工作。一是切实加强地方债务管理。对政府债务规模严格实行限额管理,坚决遏制隐性债务增长,稳步推进债务置换,完善风险预警机制,努力防范化解债务风险。二是加大对脱贫攻坚的资金支持。加大对深度贫困乡村扶贫资金的倾斜力度,支持易地扶贫搬迁和产业扶贫,着力改善贫困户的生活条件和收入状况。同时,做好涉农资金整合和扶贫资金监管工作,进一步发挥扶贫资金效益,确保扶贫资金精准落地。三是助力环境保护。坚持绿色发展理念,按照只能更好、不能变差的要求落实财税环保政策,积极支持保护、浔江流域生态环境,着力解决突出环境问题。

  (四)加快财税体制改革步伐。

  按照加快建立现代财政制度的要求,大力推进财税体制改革。是完善预算管理制度。进一步扩大预决算公开范围,细化公开内容,逐步公开重大投资项目资金安排及使用情况、国有资产占有使用情况、预算绩效信息和政府综合财务报告,规范化建设全各级财政预决算公开平台。是继续落实减税降费政策。进一步降低企业运行成本,增强企业发展动力。是积极配合推进税制改革。按照中央和自治区统一部署,积极配合推进税收制度改革。推进政府非税收入改革,完善收费基金清单目录。完善政府购买服务制度,推进政府购买服务信息平台建设。

  (五)切实强化财政监管措施。

  一是深入推进绩效管理。有针对性地加强重点工作及民生项目的评价。二是推进法治财政建设。深化放管服工作,健全依法决策机制,严格规范财政行政执法,抓好财政行政复议工作。三是强化公务卡使用管理,切实推进公务卡改革工作。四是加大财政投资评审力度。根据上级政策简化财政评审环节、降低财政评审的项目投资规模标准等。五是加强政府采购监管。进一步改进代理机构和评审专家管理方式,深入实施采购当事人信用评价管理,稳步推进政府采购信息公开。六是强化财政监督。重点关注扶贫等财政资金管理使用情况。加强财政检查成果利用,抓好财政性资金管理使用领域负面清单制度落实,完善检查成果与预算资金安排挂钩机制。

  主任、各位副主任、各位委员,我们将在委的正确领导下,坚决贯彻落实中央、自治区的决策部署以及人大有关决定、决议和本次会议提出的要求,坚持稳中求进工作总基调,坚持新发展理念,积极接受人大常委会的监督,采取更加积极有效的措施,促进经济平稳较快发展,深化财税体制改革,加强预算管理,提高财政资金使用效益,确保实现全年财政收支目标,为决胜两个建成目标贡献力量。

 

 


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