资源县人民政府关于提请审议资源县2023年财政预算调整方案的议案

县人大常委会：

经县人民政府研究，特向县人大常委会提出资源县2023年财政预算调整方案，请予审议。

我县2023年财政收支预算已经县第十七届人民代表大会第三次会议审查通过，预算执行过程中，新增上级转移支付收入、新增地方政府债券转贷收入、国有土地使用权出让收入变化及本级收入变化，需要调整预算收支。

一、一般公共预算收支调整

一般公共预算收支总计由207316万元调整至225041万元，增加17725万元。

（一）需调整的一般公共预算收入

1．因各地城乡建设用地增减挂指标剧增，需求市场趋于饱和，加上前几年受新冠疫情的持续影响，我县增减挂指标未能交易，国有土地使用权出让收入未达到预期，政府性基金预算调入资金由40100万元调整至0万元，减少40100万元。

2．新增一般性转移支付收入30276万元，分科目明细如下：

均衡性转移支付收入增加8336万元；

结算补助收入增加3470万元；

产粮（油）大县奖励资金收入增加9万元；

重点生态功能区转移支付收入增加1301万元；

固定数额补助收入增加481万元；

革命老区转移支付收入增加466万元；

民族地区转移支付收入增加746万元；

巩固拓展脱贫攻坚成果衔接乡村振兴转移支付收入增加7807万元；

公共安全共同财政事权转移支付收入增加214万元；

教育共同财政事权转移支付收入增加1431万元；

文化旅游体育与传媒共同财政事权转移支付收入增加129万元；

社会保障和就业共同财政事权转移支付收入增加1128万元；

医疗卫生共同财政事权转移支付收入增加825万元；

节能环保共同财政事权转移支付收入增加54万元；

农林水共同财政事权转移支付收入增加2770万元；

交通运输共同财政事权转移支付收入增加432万元；

住房保障共同财政事权转移支付收入增加268万元；

灾害防治及应急管理共同财政事权转移支付收入增加58万元；

补充县区财力转移支付收入增加342万元；

其他一般性转移支付收入增加9万元；

3．各类专项转移支付补助收入增加8975万元。

4．地方政府一般债务转贷收入增加18494万元。

5．动用预算稳定调节基金80万元。

以上五项需调整的收入共计增加17725万元。

（二）此次调整的一般公共预算收入主要用途

1．重点项目调整：一是广西壮族自治区第十三届人民代表大会常务委员会第二十九次会议于2022年5月13日通过的《广西壮族自治区科技创新条例》，要求科学技术支出占一般公共预算支出比重不低于1%。“206科学技术支出”由1958万元调整至2165万元，增加207万元。一般公共预算支出206129万元，科学技术支出占一般公共预算支出比重达到1%以上。二是“民族专项经费”增加30万元，列入“20101人大事务”科目。

2．均衡性转移支付收入、结算补助收入、重点生态功能区转移支付收入、固定数额补助收入、民族地区转移支付收入、补充县区财力转移支付收入、其他一般性转移支付收入增加的14448万元，除了用于上述重点项目调整外，剩余12735万元用于弥补年初预算“从政府性基金预算调入”缺口资金40100万元，仍缺口25652万元，通过压缩年初预算会议费、培训费和非刚性支出弥补。

3．其他一般性转移支付收入增加15591万元调整如下：产粮（油）大县奖励资金收入增加9万元，列入“213农林水支出”科目；革命老区转移支付收入增加466万元，其中266万元列入“213农林水支出”科目，200万元列入“207文化旅游体育与传媒支出”科目；巩固拓展脱贫攻坚成果衔接乡村振兴转移支付收入增加7807万元，列入“213农林水支出”科目；公共安全共同财政事权转移支付收入增加214万元，列入“204公共安全支出”科目；教育共同财政事权转移支付收入增加1431万元列入“205教育支出”科目；文化旅游体育与传媒共同财政事权转移支付收入增加129万元，列入“207文化旅游体育与传媒支出”科目；社会保障和就业共同财政事权转移支付收入增加1128万元列入“208社会保障和就业支出”科目；医疗卫生共同财政事权转移支付收入增加825万元，列入“210卫生健康支出”科目；节能环保共同财政事权转移支付收入增加54万元，列入“211节能环保支出”科目；农林水共同财政事权转移支付收入增加2770万元，列入“213农林水支出”科目；交通运输共同财政事权转移支付收入增加432万元，列入“214交通运输支出”科目；住房保障共同财政事权转移支付收入增加268万元，列入“221住房保障支出”科目；灾害防治及应急管理共同财政事权转移支付收入增加58万元，列入“224灾害防治及应急管理支出”科目。

4．各类专项转移支付补助收入增加8975万元，全部根据上级文件要求列入相应预算科目支出。

5．地方政府一般债务转贷收入增加18494万元，其中2108万元用于“义务教育基础设施提升工程”（1500万元）、“资源县农村公办学校校舍安全保障长效机制项目”（8万元）、“农村公办学校校舍安全保障长效机制（补助市县）”（100万元）、“普通高中建设发展资金（补助市县）”（500万元），列入“205教育支出”科目；460万元用于“桂林市资源县真宝鼎户外运动公园项目”，列入“207文化旅游体育与传媒支出”科目；1500万元用于“资源县公共卫生服务项目”，列入“210卫生健康支出”科目；4237万元用于“桂林市资源县城市背街小巷项目”（150万元）、“支持城市背街小巷整治改造提升项目”（3987万元）、“支持乡村振兴项目建设”（100万元），列入“212城乡社区支出”科目；7252万元用于“‘三项工程’补助资金 ”，列入“214交通运输支出”科目；254万元用于“资源县城镇保障性安居工程项目”，列入“221住房保障支出”科目；2683万元用于偿还企业欠款，列入“212城乡社区支出”科目。  

6．2023年一般公共预算安排预备费5000万元，主要用于预算执行中自然灾害等突发事件处理增加的支出以及其他难以预见的开支，具体安排详见《资源县2023年年初预留预备费使用情况表》（附件7）。

（三）调整后财政一般公共预算收支情况

2023年全县预算收入总计225041万元，其中一般公共预算收入15160万元，上级补助收入173910万元，上年结余3697万元，地方政府一般债务转贷收入32194万元，动用预算稳定调节基金80万元。

2023年全县预算支出总计221687万元，其中一般公共预算支出206129万元，上解上级支出1833万元，债务还本支出13725万元。

收支相抵，年终结余3354万元，全部为上级转移支付资金，结转下年使用，收支平衡。

二、政府性基金收支调整

（一）政府性基金收支各减少19646万元，具体项目如下：

1．国有土地使用权出让收入减少68073万元，对应支出调整为：调出资金减少40100万元；21208国有土地使用权出让收入安排的支出减少27626万元；结余减少347万元。

2．其他政府性基金专项债务对应项目专项收入增加408万元。对应支出调整为：2320498其他地方自行试点项目收益专项债券付息支出增加358万元；2330498其他地方自行试点项目收益专项债券发行费用支出增加50万元。

3．政府性基金上级补助收入增加4498万元，全部根据上级要求列入相应预算科目支出。

4．地方政府专项债券转贷收入增加43521万元。其中30000万元用于“中小企业专项债券（农商行注资）”项目、10000万元用于“资源县粤桂协作冷链仓储”项目、2000万元用于“资源县供水管网改造二期及新建水厂工程”项目，列入“2290402其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出”科目；594万元用于“资源县公共服务基础设施建设项目”、861万元用于“资源县路网交通枢纽建设项目”、66万元用于“资源县医院公共卫生设施建设项目”，列入“2121999其他国有土地使用权出让收入对应专项债务收入安排的支出”科目。

（二）调整后政府性基金收支情况

2023年全县政府性基金收入总计56663万元。其中国有土地使用权出让收入4927万元，污水处理费收入202万元，其他政府性基金专项债务对应项目专项收入1048万元，上级补助收入5580万元，上年结余1385万元，专项债券转贷收入43521万元。

2023年全县政府性基金支出总计56663万元。其中文化旅游体育与传媒支出16万元、社会保障和就业支出925万元、城乡社区支出6133万元、农林水支出179万元、其他支出47350万元（含其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出42000万元、彩票公益金安排的支出5350万元）、债务付息支出2010万元、债务发行费支出50万元。

收支相抵，收支平衡。

三、社会保险基金预算收支调整

（一）社会保险基金收入减少822万元，其中城乡居民基本养老保险基金增加124万元，机关事业单位基本养老保险基金减少946万元。

（二）社会保险基金支出增加99万元，其中城乡居民基本养老保险基金增加127万元，机关事业单位基本养老保险基金减少28万元。

（三）调整后社保基金预算收支情况

2023年全县社会保险基金收入23872万元，其中城乡居民基本养老保险基金7323万元，机关事业单位基本养老保险基金16549万元。

2023年全县社会保险基金支出22245万元，其中城乡居民基本养老保险基金4838万元，机关事业单位基本养老保险基金17407万元。

收支相抵，2023年社会保险基金当年结余1627万元，滚存结余18035万元，结转下年使用，收支平衡。其中：城乡居民基本养老保险基金当年结余2485万元，滚存结余16601万元；机关事业单位基本养老保险基金当年结余－858万元，滚存结余1434万元。

四、国有资本经营预算不作调整

附件：1．资源县2023年一般公共预算收入调整方案表（草案）

　　　2．资源县2023年一般公共预算支出调整方案表（草案）

      3．资源县2023年政府性基金收入调整方案表（草案）

　　　4．资源县2023年政府性基金支出调整方案表（草案）

　　　5．资源县2023年组织财政收入调整方案表（草案）

　　　6．资源县2023年分部门一般公共预算收入调整方案表（草案）  

　　　7．资源县2023年预备费使用情况统计表

　　　8．资源县2023年社会保险基金预算调整方案总表（草案）

　　　9．资源县2023年城乡居民基本养老保险基金收支预算调整方案表（草案）

　　　10．资源县2023年机关事业单位基本养老保险基金收支预算调整方案表（草案）