2018年1月18日在资源县第十六届人民代表大会第三次会议上

资源县财政局局长    周科

各位代表：

    受县人民政府委托，现将我县2017年财政预算执行情况和2018年财政预算（草案）提请大会审议，并请各位政协委员和列席会议的各界人士提出意见。

一、2017年财政预算执行情况  

2017年全县财政工作在县委的正确领导下，在县人大、县政协的监督指导和社会各界的大力支持下，全面贯彻县委决策部署，面对复杂多变的宏观环境和经济下行压力，在遭受历史罕见的洪涝自然灾害严重影响的情况下，坚持稳中求进的工作总基调，适应把握经济发展新常态，深化财税体制改革，较好地完成了各项目标任务，全县组织财政收入3.2亿元，增长7.9%；全县财政支出16.71亿元，增长7.28%，八项支出10.56亿元，增长13.8%，财政保持稳健运行态势。

（一）一般公共财政预算执行情况

2017年全县一般公共预算总收入17.15亿元，其中：一般公共预算收入1.95亿元、上级补助收入13.97亿元、调入资金0.21亿元、上年结余收入0.02亿元、债券转贷收入1亿元。

一般公共预算总支出16.8亿元，其中：一般公共预算支出16.71亿元、上解上级支出 0.03亿元，地方政府债券还本支出0.06亿元。

收支相抵，2017年我县财政收支预计结余0.35万元，全部为专项转移支付结转下年使用。

——全县一般公共预算收入执行情况。全县一般公共预算收入1.95亿元，完成预算（调整预算，下同）的96.55%，增长4.27%。其中：税收收入0.93亿元，增长0.32%；非税收入1.02亿元，增长8.17%。

——全县支出预算执行情况。全县一般公共预算支出16.71亿元，增长7.54%。其中：农林水支出3.96亿元，增长8.52%；教育支出2.8亿元，下降1.51%；社会保障和就业支出1.93亿元，增长36.93%；医疗卫生与计划生育支出1.99亿元，增长8.47%。

（二）政府性基金预算执行情况

——收入预算执行情况。政府性基金预算总收入0.76亿元。其中：当年基金收入0.43亿元，完成预算的207.6%，增长250.3%；上级补助收入0.27亿元；上年结余0.06亿元。

——支出预算执行情况。政府性基金预算总支出0.67亿元，其中：当年基金支出0.67亿元，完成预算的88.16%，增长71.8%。    

收支相抵，年终滚存结余0.09亿元。

（三）2017年社会保障基金预算执行情况 

——社保基金收入执行情况。社会保险基金收入9955万元，完成年初预算的64%，同比下降28%，其中：社会保险费收入完成6644万元，完成年度预算的101%，同比增长14%；           

——社保基金支出执行情况。社会保险基金支出8575万元，完成年度预算的58%，同比下降35%，其中：社会保险基金支出完成8575万元，完成年度预算的35%，下降35 %。

——收支平衡情况，2017年我县当年社会保险基金收入9955 万元，当年支出 8575万元，当年收支结余1380 万元，社会保险基金期初余额4076 万元，2017年我县社会保险期末滚存结余5456 万元。

（四）政府债务情况。

——2017年政府债务余额。截至2017年底，政府债务余额2.62亿元，全部为一般债务2.62亿元。

——2017年全县政府债务限额。经自治区人民政府批准，自治区财政厅核定我县2017年政府债务限额为2.69亿元，我县2017年底债务余额未超过自治区核定的限额，政府债务风险总体可控。

——2017年新增债务。2017年自治区代我县新举借政府债务1亿元（全部是一般债务），主要用于扶贫和教育等公益性项目建设。

二、2017年度预算执行措施及效果    

1、明确责任，强化措施，全力以赴抓收入，确保全年收入任务的完成。

2017年全县组织财政收入的目标确定为比上年实际数增长8%，预算执行过程中各级各部门紧紧围绕这一目标，形成齐抓共管促财政增收的良好氛围，虽然最终全年收入增幅仅为7.93%，但这一增幅在桂林市十一县中排名第三 。

积极应对宏观经济下行和国家实施结构性减税等减收因素的影响，依法科学组织收入，加大财税收入征管力度，确保收入稳定增长。一是依法组织财政收入，加强税收和非税收入征管，严堵征收管理过程中的漏洞；二是增强对预算执行情况的分析监控和预判能力，提高对收入预算执行预测的科学性；三是积极争取上级财政支持，继续保持积极争取上级财政支持的良好势头，加大向上级财政的汇报力度，落实好各单位各部门责任，争取上级财政对我县转移支付补助继续保持较快增长，2017年我县上级补助收入13.97亿元，增加1.15亿元，同比增长8.96%。

2、突出重点，统筹兼顾，加大财政对脱贫攻坚的投入，持续改善民生和社会保障事业。

 2017年，全县民生支出达13.83亿元，占公共预算支出的82.77%，同比增长18.11 %，支出结构进一步优化，公共财政职能进一步显现。

——全力保障脱贫攻坚战。筹措资金3.38亿元，贯彻落实脱贫攻坚统一部署，大力推进我县扶贫工作，为全县42个贫困村脱贫摘帽提供财力保障。

——支持城乡教育均衡发展。筹措资金2.8亿元，重点用于加快学前教育普及发展，进一步完善城乡义务教育保障机制，支持普通高中基础能力、职业教育人才培养和质量提升，全面落实农村义务教育学生营养改善计划和家庭经济困难学生资助经费。

——支持创建广西旅游特色名县。筹措资金0.74亿元，重点用于县城游客服务中心、旅游厕所、旅游标识标牌等配套设施，打造了县城特色街区，提升了盛源大酒店、天成大酒店、丹霞温泉酒店等服务设施，县城主干道“白改黑”工程，对县城主干道进行了高标准的绿化、花化建设，使整个县城面貌焕然一新，综合服务功能日益完善。

——落实社会保障和就业政策。筹措资金1.93亿元，重点做好以下工作：筹措资金0.28亿元，确保我县企业退休人员基本养老金按时足额发放；筹措资金0.27亿元，落实全县城乡居民基本养老保险参保人员缴费补贴和基础养老金发放；筹措资金0.27亿元，保障城乡低保对象和五保对象基本生活；筹措资金0.13万元，用于自然灾害救助。

——推进医疗卫生和计划生育事业发展。筹措资金1.99亿元，重点用于支持公立医院综合改革，推进中医药事业快速发展，促进城乡居民基本公共卫生服务均等化以及保障重大公共卫生项目实施，其中筹措资金0.78亿元，用于城乡居民医疗保障。

——推动文化体育全面发展。筹措资金0.34万元，重点用于支持基层文化和公共文化服务体系建设；成功举办了资源漂流世界杯和资源县第二十三届河灯歌节暨第六届丹霞文化旅游节；加大对体育场、图书馆、文化馆、博物馆等免费开放的支持力度，群众性文化活动日益丰富。

——落实保障性安居工程投入。筹措资金0.23亿元，改善城乡群众居住条件，改造农村危房1353户，易地扶贫搬迁850户3783人。

——支持生态环境建设。筹措资金1.35亿元，落实绿色发展战略，主要做好以下工作：筹措资金0.42 亿元，重点支持“绿满八桂”造林绿化工程、“生态资源”建设以及“美丽广西·宜居乡村”活动，支持“改厕、改厨、改圈”、农村公共照明工作；筹措资金0.24 亿元，专项用于森林培护、公益林管护等；筹措资金0.15亿元，支持污水网管建设。通过了自治区环保厅的考核，获得了“自治区级生态县”称号。

——推动现代特色农业发展。筹措资金0.48亿元，重点做好以下工作：筹措资金0.14亿元，重点支持有机蔬菜基地建设，塑造了资源有机、绿色、生态产业的高端品牌，有机蔬菜被国家认监委授予第七批国家有机产品认证示范创建区；筹措资金0.13亿元，落实农业“三项补贴”改革、农机购置补贴和渔业生产用油等惠农政策，推进农村土地承包经营权确权登记颁证，加快我县农机化发展方式转变。

——支持为民办实事项目。筹措2.56亿元，重点支持我县贫困地区产业发展、基础设施建设项目、广播电视村村通工程项目、村屯道路硬化、中小学校改造等重点民生工程，切实解决群众期盼和关注的实际问题。

4、积极推进深化改革工作，加快财税体制改革。

贯彻落实中央、自治区、桂林市和资源县全面深化改革工作部署，继续推进财税体制改革。一是建立跨年度预算平衡机制。将上年度超收资金以及结余资金调入2017年预算稳定调节基金，对跨年度项目实行按年度实际进展情况科学合理安排预算资金，有效避免财政资金沉淀。二是推进中期财政规划编制工作。结合部门职能和工作计划，科学合理编制支出规划，加大预算部门预算管理自主权，增强财政资源配置、综合平衡和监督管理职能。三是有效盘活财政存量资金。继续扎实开展清理盘活财政存量资金工作，全县共收回的各类财政存量资金0.26亿元,使用存量资金0.28亿元，统筹用于民生项目、重点领域和关键环节。四是继续推进财政信息公开。自2017年起，在县人民政府门户网站上设立预决算公开统一平台，将2017年财政总预算、2016年财政总决算、县直各部门各单位2017年部门预算及2016年部门决算在统一平台上集中公开。对在统一平台公开的政府预决算、部门预决算，编制目录，对公开内容进行分级、分类，方便公众查阅和监督。县本级63个预算部门全部完成部门预决算及“三公”经费公开工作，公开面达100%。

5、切实防范化解政府债务风险。

按照中央和自治区工作部署，牢牢守住不发生区域性系统性风险的底线，切实防范和化解财政金融风险。健全完善政府性债务管理长效机制。制定出台《资源县政府性债务风险应急处置预案》等文件，不断健全政府性债务管理制度，明确全县政府性债务风险应急处置工作职责，防范债务风险。加强政府性债务规模控制。严格按照自治区确定的额度对全县政府债务实行限额控制，分类纳入预算管理。积极争取自治区政府债券资金支持。全年共获得债券额度1亿元，通过使用新增债券资金，一定程度上弥补了我县基础设施建设的资金缺口，有效改善了民生，市民幸福指数提升。强化政府债务监管。健全完善债务风险预警机制，进一步强化政府债务监管。     

三、2018年财政预算（草案）

2018年是贯彻党的十九大精神的开局之年，是决胜全面建成小康社会、实施“十三五”规划承上启下的关键一年，做好各项财政工作意义重大。全县财政工作的指导思想：全面贯彻党的十九大精神，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，根据中央、自治区、桂林市和县委、县政府决策部署，统筹推进“五位一体”总体布局，协调推进“四个全面”战略布局，坚持稳中求进工作总基调，牢固树立和贯彻落实新发展理念，适应把握引领经济发展新常态，坚持以提高经济发展质量和效益为中心，坚持以供给侧结构性改革为主线，贯彻实施更加积极有效的财政政策，鼓励创新发展，促进经济转型升级；进一步落实减税降费政策，减轻企业负担，有效激发企业活力；进一步深化财税体制改革，完善预算管理制度，推进预算公开透明；加大财政支出优化整合力度，压缩一般性支出，支持重点领域改革；坚持以提高保障和改善民生水平作为财政工作的出发点和落脚点，保障基本公共服务，强化民生托底；推进财政资金统筹使用，提高支出精准度和资金使用效益；加强政府性债务管理，积极防范化解财政风险，促进经济社会持续健康发展，为实现“两个建成”目标、谱写新时代资源发展新篇章提供坚实的财力保障。

     按照上述指导思想，2018年全县地方财政预算安排如下：

公共财政预算收支安排

    我县2018年财政收入拟在上年实际完成数（3.20亿元）基础上增长6.5%，全年收入预计为3.41亿元。其中：上划中央收入为 0.99亿元；上划区直 0.34 亿元；地方一般预算收入 2.08亿元。

根据以上收入预计，2018年全县公共财政预算可用财力为13.34亿元。其中：地方一般预算收入2.08亿元;上级补助收入 10.84 亿元，从政府性基金调入0.07亿元，上年结转收入0.35亿元，2018年地方预算总支出为13.34亿元，其中：上解上级支出0.03亿元，债务还本支出0.1亿元；地方一般预算支出 13.21亿元，预算收支平衡。

2018年一般预算支出安排如下：

1、一般公共服务支出 2.01亿元；2、国防支出 0.01亿元；3、公共安全支出 0.63亿元;4、教育支出2.61亿元；5、科学技术支出 0.03亿元；6、文化体育与传媒支出0.19亿元；7、社会保障和就业支出 1.76亿元；8、医疗卫生支出1.73亿元；9、节能环保支出0.13亿元；10、城乡社区事务支出 0.17元；11、农林水事务支出1.99亿元；12、交通运输支出0.37元；13、资源勘探电力信息等事务支出0.14亿元;14、商业服务业事务支出0.16亿元；15、国土资源气象等事务支出0.07亿元；16、住房保障支出0.39亿元；17、粮油物资管理事务支出0.04 亿元；18、预备费 0.38万元；19、债务付息支出 0.4亿元。

(二）政府性基金收支预算安排

——收入情况，2018年我县政府性基金预计收入0.49 亿元,其中：国有土地使用权出让收入 0.4亿元；上年结转收入0.09亿元。

——支出情况，政府性基金预算支出安排0.49亿元，其中：国有土地使用权出让支出 0.4亿元；其他支出0.02 亿元；调入公共预算0.7亿元；

收支相抵，2018年政府性基金收支平衡。

   （三）2018年社会保险基金收支预算安排

——社会保险基金收入预计3.11亿元，其中：城乡居民基本养老保险基金收入0.35亿元，机关事业单位基本养老基金收入2.76亿元。

——社会保险基金支出预计3.04亿元，其中：城乡居民基本养老保险基金支出 0.28亿元，机关事业单位基本养老基金支出2.76亿元。

——社保基金收支平衡情况，社会保险基金收入 3.11亿元，支出3.04亿元，当年结余0.07亿元，年未滚存结余0.62 亿元。

四、2018财政工作主要任务

2018年，全县财政形势严峻，财政收支矛盾极为突出。    

做好“十三五”关键之年的工作意义重大，为确保圆满实现全年财政工作目标， 2018年我们将重点做好以下工作：

（一）坚持以开源节流为抓手，在确保财政运行稳健上有新举措。

一是注重强化财政收入组织。认真贯彻落实新预算法和税收征管法，依法组织财政收入，全力挖潜堵漏强化征管，在不断做大财政蛋糕的基础上，不断优化财政收入结构，切实提高财政收入质量，着力构建速稳质优的收入体系。二是注重完善预算体系统筹衔接。继续加大一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算的统筹力度，进一步提高政府可用财力。三是注重强化资金统筹使用。建立统筹协调机制，推进项目资金、重点科目资金、部门资金、财政存量资金、债券资金、转移支付资金的统筹使用。建立定期统计、定期清理、定期督导的存量资金动态盘活机制，将存量资金使用与年度预算安排统筹考虑。四是注重向上争取支持。密切关注和准确研判中央、自治区决策趋势，紧跟政策导向，有针对性地加强向上级汇报对接，积极主动争取中央、自治区和桂林市加大对我县的转移支付支持力度。五是注重强化支出执行管理。加强对部门和项目支出进度通报考核，强化财政支出的通报、督查、约谈、问责机制建设，完善支出进度与预算安排挂钩机制，提高预算支出的均衡性。优化财政支出结构，着力改变支出项目只增不减的固化格局，把有限的资金用在刀刃上，集中财力确保县委、县政府确定的重点项目和各类重点民生支出。继续坚持厉行勤俭节约，牢固树立过“紧日子”的思想，从严控制“三公”经费和一般性支出，大力压减非刚性、非急需支出，减少对绩效不高项目的预算安排。

（二）坚持以助推经济发展为要务，在厚植财源上有新作为。

一是积极支持发展壮大实体经济。持续加大涉农资金统筹整合力度，助力实施乡村振兴战略，打造现代特色农业示范区“升级版”，推动农村一二三产深度融合和美丽乡村建设，着力推进农业农村现代化。二是积极支持项目带动战略，进一步扩大支出规模，充分发挥财政资金引导作用，保障重大基础设施项目建设投入。三是积极支持保护好生态环境，着力解决突出环境问题，坚持绿色发展，推进美丽资源建设，为资源经济社会可持续健康发展提供优良生态保障。四是着力发挥财税政策促进产业调整、经济转型和培育发展新动能的重要作用，创新支持经济发展的新方式，积极稳妥、规范有序运用PPP、引导基金、政府购买服务、贷款贴息、风险补偿、以奖代补、投资补助等多种方式，吸引社会资本投入实体经济，增强财政资金对社会资本的带动作用和放大政府投资的乘数效应。五是不折不扣落实中央和自治区出台的减税降费积极财政政策，进一步降低企业运行成本，为各类市场主体营造良好环境，有效激发市场活力，增强企业发展动力。

（三）坚持以改善民生为导向，在满足人民美好生活需要上有新提升。

一是持续增加财政专项扶贫资金投入规模，深入推进涉农资金整合，鼓励和引导金融社会资本积极参与扶贫，坚决支持打赢农村全面脱贫攻坚战。二是财政资金安排优先用于教育事业，加快推进学前教育，大力推进义务教育均衡发展，深入推进普通高中教育特色发展工程，加快推进现代职业教育进程，努力解决“入园难”“就学难”问题，办好人民满意的教育。三是全力做好社会保障体系建设财政保障，进一步完善落实就业创业政策，继续支持实施大众创业万众创新，支持企业职工基本养老保险和城乡居民基本养老保险制度运行，支持稳妥推进机关事业单位基本养老保险制度改革，支持开展“春风行动”等特色就业专项活动，提高农村低保保障标准和补助水平，扎实推进健康资源建设，完善公共卫生服务体系，继续开展全民健身活动。四是大力支持文化事业，提升文化产业竞争力，推动文化繁荣兴盛。五是筹措落实为民办实事资金，确保交通、教育、扶贫、社区、旅游设施等领域一批为民办实事项目顺利实施。回应和解决群众普遍关心的难点和热点问题。

（四）坚持以深化改革为动力，在推动建立现代财政制度上有新突破。

一是巩固成果，加强政策解读宣传等日常落实和督查工作机制，推动已实施的改革举措发挥实效。二是持续推进预算管理改革，按照实施全面规范、公开透明预算制度的总体要求，充分考虑政府预算管理和部门预算管理的不同特点和需要，分别按照“政府预算支出经济分类”和“部门预算支出经济分类”完成2018年政府预算和部门预算编制工作，进一步提高预算透明度。三是按照中央和自治区统一部署，积极配合推进环保税、消费税、车辆购置税、资源税、地方附加税等各项税收制度改革，培育地方主体税种，逐步建立健全我县经济社会发展需求的地方税收体系。

（五）坚持以防范风险为底线，在促进财政管理规范高效上有新约束。

一是进一步加强和规范政府债务管理。强化风险意识，对债务规模严格控制在限额内，坚决杜绝违法违规举债融资，坚决遏制隐性债务增长，稳步推进债务置换，完善风险预警机制，努力防范债务风险。完善融资平台债务和政府支出事项监测机制，按照自治区要求，积极探索开展地方政府性债务资产清查登记工作，全面摸清地方政府性债务投资项目资产“家底”，夯实管理基础，防范债务风险。二是进一步提升财政资金使用效益。全面加强预算绩效管理，以扩面提质为着力点完善全过程绩效管理机制，探索建立绩效评价结果公开和向人大报告制度，强化评价结果应用的刚性和约束力。三是进一步健全财政管理制度。进一步完善国库管理、非税收入收缴、政府采购、行政事业单位资产管理、会计管理、财政投资评审等监督机制，健全财政“大监督”工作机制。四是进一步强化财政资金监管。加强财经纪律执行、财税政策落实、财政预算管理及扶贫等重点民生资金管理使用情况监督检查，严肃查处各类财政违法违规问题，保障财税政策落实、维护财经秩序、服务财政管理。

各位代表，今年全县财政工作任务十分繁重，我们一定要在县委的坚强领导下，团结全县各族人民，以务实的作风和昂扬的斗志加快资源财政改革的步伐，锐意进取、埋头苦干，扎扎实实做好各项工作，为资源经济社会和各项事业的发展谱写新篇章。

 

关于资源县2017年财政预算执行情况和2018年预算（草案）的报告.doc

资源县2018年财政预算三公经费预算安排情况说明.docx

资源县2018年财政预算表(草案).zip

资源县2018年财政转移支付收入预算情况说明.docx

资源县2018年财政预算债务情况说明.docx