资源县2016年财政决算报告

资源县2016年财政决算报告

资源财政局局长    龚厚桂

县人大常委会：

    受县人民政府委托，向人大常委会报告我县2016年财政决算情况，请予以审议。

一、公共财政收入决算情况 

2016年全县财政收入完成29658万元(不含基金，下同)，完成年度任务的101.73%,同比增长8.34%。

按收入项目分类：税收收入完成20262万元，同比下降1.64%;非税收入完成9396万元，同比增长38.71%。

按预算级次分类：上划中央收入完成7666万元,同比增长22.87%；上划自治区收入完成3300万元, 同比下降29.08%；地方公共财政收入完成18692万元，同比增长13.41%。

按征收部门分类 ：国税部门完成11488万元，完成年度任务的153.09%，同比增长63.04%；地税部门完成9548万元，完成年度任务的61.44%，同比下降34.57%；财政部门完成8622万元，完成年度任务的141.14%，同比增长50.31%。

二、地方公共财政决算收支情况

1、2016年地方公共财政预算收入18692万元，同比增长13.41%。

2、2016年全县地方公共财政决算支出155351万元，同比增长5.45% 。

3、地方公共财政决算收支平衡情况，全县公共财政决算收入18692万元，加上级补助收入128171万元，债务转贷收入8300万元，上年结转1662万元，调入预算调节基金1336万元，调入资金3万元，以上六项合计2016年地方公共财政决算收入总计为158164万元；2016年全年公共财政决算支出为155351万元，加上解上级支出438万元，债务还本支出2104万元，安排预算调节基金44万元，四项合计2016年地方公共财政决算支出总计为157937万元。收支相抵，2016年地方公共财政决算收支结余227万元，其中：结转下年支出227万元，净结余0万元。

三、2016年度上级转移支付补助收入情况

2016年度上级财政转移支付补助收入128171万元。

1、返还性收入3032万元，其中：增值税和消费税税收返还收入1799万元；所得税基数返还收入305万元；成品油价格和税费改革税收返还收入186万元；其他税收返还收入742万元。

2、上级一般性转移支付收入89063万元，其中：体制补助收入985万元；均衡性转移支付补助收入34267万元；老少边穷转移支付补助收入11630万元；固定数额补助收入8671万元；县级基本财力保障机制奖补资金收入5186万元；结算补助2654万元；成品油价格和税费改革转移支付补助收入202万元；基层公检法司转移支付补助收入1213万元；义务教育转移支付补助收入4561万元；养老保险和低保等转移支付收入2882万元；新型农村合作医疗等转移支付收入6832万元；农村综合改革转移支付收入1712万元；重点生态功能区转移支付收入7518万元；其他一般性转移支付收入840万元。

3、上级专项转移补助收入36076万元。其中：一般公共服务支出补助收入521万元；公共安全支出补助收入71万元；教育支出补助收入3646万元；科学技术支出补助收入33万元；文化体育与传媒支出补助收入631万元；社会保障和就业支出补助收入3553万元；医疗卫生和计划生育支出补助收入2943万元；节能环保支出补助收入670万元；城乡社区支出补助收入410万元；农林水支出补助收入12576万元；交通运输支出补助收入2081万元；资源勘探信息支出补助收入300万元；商业服务业等支出补助收入1177万元；金融支出补助收入25万元；国土海洋气象支出补助收入27万元；住房保障支出补助收入7397万元；粮油物资储备支出补助收入15万元。

四、政府性基金决算收支情况

1、2016年政府性基金收入为959万元，同比下降83.56%，全部是国有土地使用权出让收入。

2、2016年上级专项补助基金收入2693万元。

3、上年基金结余880万元。

以上三项2016年我县政府性基金收入总计4532万元。            

4、2016年政府性基金决算支出3921万元，同比下降48.39%，其中：社会保障和就业支出316万元；城乡社区支出1396万元；资源勘探信息等支出32万元，商业服务业支出15万元；其他支出2162万元。

5、2016年政府性基金决算收入4532万元，决算支出3921万元，调出资金3万元，收支相抵，政府性基金决算收支结余608万元。

五、2016年度所做的主要工作

 1、挖掘财政增收潜力,确保全年收入任务的完成。

     2016年全县组织财政收入的目标确定为比上年实际数增长10%，这个目标是在结合我县发展实际，并与上级部门沟通衔接后制定的，预算执行过程中各级各部门紧紧围绕这一目标，形成齐抓共管促财政增收的良好氛围，虽然最终全年收入增幅仅为8.4%，但这一增幅已在桂林市十一县中排名第一。在收入的征收过程中，一是加强税收和非税收入征管，严堵征收管理过程中的漏洞；二是增强对预算执行情况的分析监控和预判能力，提高对收入预算执行预测的科学性；三是扎实推进行业纳税评估和税源清查工作，开展收入稽查和专项检查，以加强税源控管促增收；四是进一步加强政府非税收入征管，坚决取缔、打击使用非财政部门印制的票据进行收费的行为。

与此同时，各乡镇、各部门加大向上级财政的汇报力度，落实好各自责任，争取上级财政对我县转移支付补助继续保持良好的增长势头，2016年我县上级下达转移性补助收入12.82亿元，同比增长4.21%。

2、扎实做好民生工作，加大对脱贫攻坚的投入。

 2016年，全县民生支出达11.71亿元，占公共预算支出的75%，同比增长13%，支出结构进一步优化，公共财政职能进一步显现。

一是按照自治区统一部署，支持推进脱贫攻坚。围绕全年脱贫“摘帽”目标，统筹整合各项支农资金，加大扶贫专项投入。全年县财政整合用于扶贫攻坚的涉农资金达2.88亿元。

    二是把保障和改善民生放在突出位置，着力加大对教育、卫生、社保、就业、文化等重点领域的投入，加快健全基本公共服务体系，确保在“学有所教、劳有所得、病有所医、老有所养、住有所居”上取得新进展。

    三是全力支持农村经济稳定发展和农民持续增收。全年兑现耕地保护补贴资金（粮食直补、农资综合直补、良种补贴）876万元，惠及全县3.89万农户；拨付资金1562万元，实施农村“一事一议”财政奖补项目130个；拨付资金3090万元，用于支持交通建设；拨付资金1.05亿元，用于住房保障支出。  

     3、加强支出预算执行管理，提升支出效率。

一是建立健全厉行节约长效机制，严格控制“三公经费”

及会议费、培训费等支出，确保做到2016年“三公”经费只减不增，强化预算约束和公务支出管理，不断降低行政运行成本，把节省下来的财政资金用到刀刃上。

 二是积极盘活存量资金。2016年财政共收回各单位及专户的存量资金6718余万元，可用于调剂使用的为2086万元（按上级有关要求用于脱贫攻坚资金1064万元）。

三是进一步规范政府债务管理，根据《预算法》建立规范的政府举债融资机制，自治区对市县政府债务已实行不救助原则，要求地方政府制定中长期债务化解方案和应急预案，严格限定政府举债程序和资金用途，把政府债务分门别类纳入全口径预算管理。同时要降低民生支出过高承诺，关于财政民生支出，中央已有明确意见，要求处理好发展经济和保障民生的关系，注意量力而行和可持续性，不作脱离发展阶段、难以实现的承诺。2016年，我县财政在切实保障民生需要的同时，结合自身财力，对一些不合理的支出或由于政策环境发生变化的支出，做到压减或逐步退出，避免政府因难以兑现过高承诺而产生信用风险。

4、积极推进深化改革工作，加快财税体制改革

一是完善预算管理制度，推进预算公开透明。进一步明确四大预算的支出范围，建立政府性基金预算、国有资本经营预算调入一般公共预算的机制。建立透明的预算制度，细化政府预决算网上公开内容，加大“三公”经费网上公开力度。

二是进一步完成预算绩效评价管理机制。根据上级部门的文件要求，结合我县的实际情况，2016年县财政继续加大聘请有资质的专业中介机构监管财政资金使用的力度，对各单位和部门的上级专项资金及县本级财政安排的预算资金进行事前、事中、事后全方位的绩效评价，通过建立以绩效目标实现为导向，以绩效监督和绩效评价为手段，以结果应用为保障，以优化政府财政资源配置、提升公共产品质量和公共服务水平为目的的预算绩效管理体系，实现比较规范的绩效管理，逐步实现预算绩效管理全覆盖。

三是继续推进政府采购和政府投资评审改革。由县财政局和审计局对有资质的专业采购代理及投资评审中介机构进行筛选，将一些信誉好、业务过得硬的中介机构通过政府常务会议研究确定后，纳入采购代理及投资评审中介机构库并在网上公开，有关业务开展需要时从中介机构库中随机抽取。实行对财政资金使用公开、公平的透明监管。

四是推进社会保障制度改革。做好养老保险制度改革与财政支持政策方面的协调衔接，进一步完善各类养老保险关系转移接收制度；支持落实全面“二孩”政策，进一步完善计划生育奖励扶助政策；继续加强基层医疗卫生机构运行新机制，促进公共卫生服务均等化。

五是继续探索国有资产管理改革，完善国有资产管理机制。做好公车改革后公务用车平台的建立和公务用车经费的管理等各项工作；积极探索经营性资产及办公用房集中管理，减少国有资产闲置，提升国有资产使用效率。

      2016年，全县财政预算执行情况良好，但我们也要清醒地看到，当前财政运行还存在不少困难和问题,主要表现在：税收结构单一，一次性税收太多，非税收入占比较大，后续财源枯竭；支出刚性增长，收支矛盾突出；政府债务膨胀，财政风险较大。这些都需引起高度重视，并采取有力措施逐步解决。

附件1 资源县2016年财政决算表.xls

附件4 资源县2016年财政决算三公经费预算安排执行情况说明.docx

附件3 资源县2016年财政决算债务情况说明.docx

附件2 资源县2016年财政决算转移支付执行情况说明.docx