目    录

第一部分 资源县财政局中峰财政所概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分 资源县财政局中峰财政所2023年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 资源县财政局中峰财政所2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、其他重要事项情况说明

第四部分 名词解释

 第一部分 资源县财政局中峰财政所概况

一、主要职能

（一）主要职能负责全镇财政收支管理工作，承担镇级财政收支管理的责任;负责编制年度镇级财政预决算草案和年度决算，受镇政府委托;向镇人民代表大会报告全镇和镇级预算执行情况;管理财政票据;负责全镇财政惠农资金的管理和发放工作;负责全镇村级公益事业“一事一议”财政奖补项目的组织实施及资金的管理工作;代理村级财务工作。

（二）机构设置

资源县中峰财政所设参公事业单位1个。纳入2023年部门预算编报范围，单位详细情况见下表：

第二部分 资源县财政局中峰财政所2023年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

上述报表详见附件《资源县财政所局中峰财政所2023年度部门决算公开表》。

第三部分 资源县财政局中峰财政所2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

本单位2023年度收、支总计均为756.07万元，与2022年度相比，收、支总计均减少139.32万元，下降15.60%。主要原因是项目完工，预算减少，支出减少，其中：年初结转和结余4万元,本年收入752.07万元,使用非财政拨款结余 0万元；本年支出752.07万元，结余分配 0万元，年末结转结余4万元。

二、收入决算情况说明

本单位2023年度收入合计752.07万元，与2022年相比减少139.32万元，下降15.63 %，主要原因是项目完工，预算减少，支出减少,其中：财政拨款收入652.07万元,占76.53%,与2022年相比减少239.32万元,下降26.85%；上级补助收入0万元，占0 %，与2022年相比增加0 万元,增长0 %；事业收入0万元，占0 %，与2022年相比增加0万元,增长0%；经营收入0万元，占0 %，与2022年相比增加0万元,增长0%；其他收入100万元,占15.34 %，与2022年相比增加100 万元,增长0 %。

三、支出决算情况说明

本单位2023年度支出合计752.07万元,与2022年相比减少139.32万元,下降15.63 %，主要原因是项目完工，预算减少，支出减少，其中：基本支出87.73万元，占11.67%；项目支出664.34万元，占88.33%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

本单位2023年度财政拨款收入、支出总额均为 656.07万元，与2022年度相比，收入、支出总额均减少239.32万元，下降26.73%，主要原因是项目完工，预算减少，支出减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

本单位2023年度一般公共预算财政拨款支出合计652.07万元，占本年度支出总额的99.39 %，与2022年度相比，减少239.32万元，下降26.85%，主要原因是项目完工，预算减少，支出减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

本单位2023年度一般公共预算财政拨款支出合计 652.07万元，主要用于以下方面：

一般公共服务支出（类）75.34 万元，占11.55%；

卫生健康支出（类）6.75万元，占1.04%；

农林水支出（类）553.6万元，占84.90%；

住房保障支出（类）5.69万元，占0.87 %；

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

本单位2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为110.02万元，支出决算652.07万元，完成年初预算的592.68%,决算数大于预算数的主要原因是该项目年初未申请财政拨款预算，年中追加预算；

1.一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项）年初预算为69万元，支出决算为64.60万元，完成年初预算的93.62 %,决算数小于预算数主要原因是年中预算调整。

2.一般公共服务支出（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）年初预算为13.6万元，支出决算为9.64万元，完成年初预算的70.88%,决算数小于预算数的主要原因是年中预算调整。

3.一般公共服务支出（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）年初预算为0万元，支出决算为1.10万元，完成年初预算的0 %,决算数小于预算数的主要原因是年中追加预算。

4.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为8.35 万元，支出决算为7.13万元，完成年初预算的85.39%,决算数小于预算数的主要原因是年中预算调整。

5.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算为4.17元，支出决算为3.56万元，完成年初预算的85.37%,决算数小于预算数的主要原因是年中预算调整。

6.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）年初预算为4.8万元，支出决算为3.34万元，完成年初预算的69.58 %,决算数小于预算数的主要原因是年中预算调整。

7.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）年初预算为3.84万元，支出决算为3.41万元，完成年初预算的88.80%,决算数小于预算数的主要原因是年中预算调整。

8.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算为6.26万元，支出决算为5.69万元，完成年初预算的90.89 %,决算数小于预算数的主要原因是年中预算调整。

9.农林水支出（类）农业农村（款）农村道路建设（项）年初预算为 0万元，支出决算为126.69万元，完成年初预算的0%,决算数大于预算数的主要原因是年中追加预算。

10.农林水支出（类）农村综合改革（款）对村级公益事业建设的补助（项）年初预算为0万元，支出决算为326.91万元，完成年初预算的0%,决算数大于预算数的主要原因是年中追加预算。、

11.农林水支出（类）农村综合改革（款）对村集体经济组织的补助（项）年初预算为 0万元，支出决算为100万元，完成年初预算的0 %,决算数大于预算数的主要原因是年中追加预算。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细情况说明

本单位2023年度一般公共预算财政拨款基本支出合计87.73万元,占财政拨款支出的13.45%，与2022年相比减少2.26万元,下降2.51%,其中：人员经费79.34万元,占财政拨款基本支出的90.44 %，与2022年相比,减少4.81 万元，下降5.72%，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、住房公积金、其他工资福利支出、生活补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助等；公用经费合计8.39万元，占财政拨款基本支出的 9.56 %，与2022年相比，增长2.46万元,增长41.48 %，主要包括办公费、手续费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、其他交通费用等。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

本单位2023年度政府性基金财政拨款收入、支出总额均为0万元，与2022年度相比，收入、支出总额均增加0万元，增长0 %，主要原因是未安排预算。

2023年度政府性基金预算总收入0万元，其中：年初结转结余0万元，财政拨款收入0 万元；本年支出 0万元，其中基本支出0万元，项目支出 0万元；年末结转和结余0万元。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位2023年度无国有资本经营预算财政拨款收支。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%,与2022年度决算数0万元相比，增加0 万元，增长0%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0 %，主要原因是未安排预算。

公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，决算数小于预算数的主要原因是未安排预算;与2022年度决算数0万元相比，增加0万元，增长0 %。主要原因是主动积极贯彻落实中央、自治区、市县关于厉行节约的要求，严格按照文件要求，严格控制公务接待行为。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为 0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%;与上年相比增加0万元，增长0%,未增加的主要原因是车辆由机关事务统一安排调配使用。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算0万元中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0 %,公务接待费支出决算 0万元，占0 %,公务用车购置费及运行维护费支出决算 0万元，占0 %。其中：

1.因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0 人次。

2.公务接待费支出决算为0万元，全年共接待来访团组 0个、来宾0人次。

3.公务用车购置费及运行维护费支出决算为0 万元，其中：公务用车购置0万元，单位本级更新公务用车0 辆。公务用车运行维护费 0万元，主要是车辆划拨，车辆维修、油费、保险及行驶安全奖等支出，截至2023年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

十、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

本单位2023年度机关运行经费支出8.39万元，与2022年5.93万元相比，增加2.46万元，增长41.48%，主要原因是上年财政资金周转困难暂未支付。

（二）政府采购支出情况

本单位2023年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0 万元，占政府采购支出总额的 0%,其中：授予小微企业合同金额 0万元,占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占用情况

截至2023年12月31日，本单位共有车辆 0辆，其中，领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用 0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0 台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我部门组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金664.33万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2023年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。

共组织对“10”个项目进行了绩效评价，涉及一般公共预算支出664.33万元，政府性基金预算支出0万元。

组织对本单位开展整体支出绩效评价试点，涉及一般公共预算支出664.33万元，政府性基金预算支出 0万元。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

我单位根据年初设定的绩效目标，10项目自评得分为98.16分。

中峰财政所《项目支出绩效自评表》见附件。

（五）一般性支出情况

本单位2023年度会议费开支0万元；培训费开支0万元，培训人数0，用于开展，未举办节庆、晚会、论坛、赛事活动。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指县财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入县财政预决算管理的“三公”经费，是指县本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件：1.桂林市资源县财政局中峰财政所2023年项目绩效表

      2.桂林市资源县财政局中峰镇财政所2023年决算公开表