资源县资源镇财政所2023年度部门决算公开

资源县资源镇财政所2023年度部门决算公开

目    录

第一部分 资源县资源镇财政所概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分 资源县资源镇财政所2023年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 资源县资源镇财政所2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明。

二、收入决算情况说明。

三、支出决算情况说明。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、其他重要事项情况说明。

第四部分 名词解释

第一部分 资源县资源镇财政所概况

一、主要职能

负责编制年度镇级财政预决算草案和年度决算,受镇政府委托,向镇人民代表大会报告全镇和镇级预算执行情况；管理财政票据；负责全镇财政惠农资金的管理和发放工作；负责全镇村级公益事业”一事一议”财政奖补项目的组织实施及资金的管理工作；代理全镇16个村的村级财务工作。

二、部门决算单位构成

资源县资源镇财政所设参公事业单位1个，其中：参公事业单位1个。

纳入2023年部门决算算编报范围单位详细情况见下表：

第二部分 资源县资源镇财政所2023年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

上述报表详见附件：《资源县资源镇财政所2023年度部门决算公开表》。

第三部分 资源县资源镇财政所2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况

本单位2023年度收、支总计均为1185.45万元。与2022年度相比，收、支总计均增加287.65万元，增长32.03%，主要原因是基础设施项目增加，其中：年初结转和结余5.45万元,本年收入1180万元,使用非财政拨款结余0万元；本年支出1183.33万元，结余分配0万元，年末结转结余2.12万元。

二、收入决算情况说明

本单位2023年度收入合计1180万元，与2022年相比增加289.19万元，增长32.46%，主要原因基础设施项目增加，其中：财政拨款收入1180万元,占100%,与2022年相比增加289.23万元,增长32.47%； 

三、支出决算情况说明

本单位2023年度支出合计1183.33万元,与2022年相比增加290.98万元,增长32.6%，主要原因基础设施项目增加，其中：基本支出171.85万元，占14.52%；项目支出1011.48万元，占85.48%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

本单位2023年度财政拨款收入、支出总额均为1179.98万元，与2022年度相比，收入、支出总额均增加289.21万元，增长32.47%，主要原因是基础设施项目增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

本单位2023年度一般公共预算财政拨款支出合计1179.98万元，占本年度支出总额的99.54%，与2022年度相比，增加289.21万元，增长32.47%，主要原因基础设施项目增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

本单位2023年度一般公共预算财政拨款支出合计1179.98万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出（类）143.8万元，占12.19%；社会保障和就业支出（类）18.17万元，占1.54%；卫生健康支出（类）13.99万元，占1.19%；农林水支出（类）993.39万元，占84.19%；住房保障支出（类）10.63万元，占0.9%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

本单位2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为207.56万元，支出决算1179.98万元，完成年初预算的568.5%,决算数大于预算数的主要原因：一、该项目年初未申请财政拨款预算，年中追加预算；二是预算执行中按规定使用了以前年度结转资金；三是预算调整。

1.一般公共服务支出（类）人大事务（款）行政运行（项）年初预算为139.94万元，支出决算为129.05万元，完成年初预算的92.22 %,决算数小于预算数的原因2023年新增1名退休人员，1人调走，人员经费减少。

2.一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）年初预算为15万元，支出决算为14.75万元，完成年初预算的98.33%,决算数小于预算数的原因2023年新增1名退休人员，1人调走，公用经费减少。

3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为15.7万元，支出决算为11.73万元，完成年初预算的74.71%,决算数小于预算数的原因2023年新增1名退休人员，1人调走。

4.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算为7.85万元，支出决算为6.43万元，决算数小于预算数的原因2023年新增1名退休人员，1人调走。

5.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）年初预算为9.03万元，支出决算为6.75万元，完成年初预算的74.75%,决算数小于预算数的原因2023年新增1名退休人员，1人调走。

6.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）年初预算为8.26万元，支出决算为7.25万元，完成年初预算的87.77%,决算数小于预算数的原因2023年新增1名退休人员，1人调走。

7.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算为11.78万元，支出决算为10.63万元，完成年初预算的90.24%,决算数小于预算数的原因2023年新增1名退休人员，1人调走。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细情况说明

本单位2023年度一般公共预算财政拨款基本支出合计171.84万元,占财政拨款支出的14.56%，与2022年相比减少10.76万元,下降5.89%,其中：人员经费154.68万元,占财政拨款基本支出的90.01%，与2022年相比,减少15.14万元，下降8.92%，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、住房公积金、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助等；公用经费合计17.16 万元，占财政拨款基本支出的9.99%，与2022年相比，增加4.38万元,增长34.27%，主要包括办公费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置等。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明。

本单位2023年度无政府性基金预算财政拨款收入支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位2023年度无国有资本经营预算财政拨款收支。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为0.27万元，支出决算为0.27万元，完成预算的100%,与2022年度决算数0.2万元相比，增加0.07万元，增长0.35%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元。

公务接待费支出预算为0.27万元，支出决算为0.27万元，完成预算的100%。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算0.27万元中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务接待费支出决算0.27万元，占100%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务接待费支出决算为0.27万元，全年共接待来访团组8个、来宾76人次，主要是用于接受相关部门检查指导工作发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置0万元，单位本级更新公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元，主要是车辆划拨，车辆维修、油费、保险及行驶安全奖等支出，截止2023年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

十、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

本单位2023年度机关运行经费支出17.16万元，与2022年12.78万元相比，增加4.38万元，增长34.27%。主要原因是：2023年单位会议室维修费增加。

（二）政府采购支出情况

本单位2023年无政府采购支出。

（三）国有资产占用情况

截至2023年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车  辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备 0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我单位组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及资金5万元，占一般公共预算项目支出总额的 33.11%，共组织对村级财务及集体经济管理工作经费1个项目进行了绩效评价，涉及一般公共预算支出5万元。从评价情况来看，项目立项依据充分，立项程序规范，项目业务管理制度、财务管理制度较为健全，预算执行可控，保障了资金的合理使用发挥了资金使用效益。

2.部门决算中项目绩效自评结果

我单位根据年初设定的绩效目标，对资源镇财政所村级财务及集体经济管理工作经费支出项目自评得分为90分。发现的主要问题及原因：一是村级财务人员业务知识更新有待提高；二是村级财务人员业务知识培训过少。下一步改进措施：一是加强村级财务人员业务知识更新培训；二是村级财务人员职业道德教育。

预算绩效目标自评得分表、绩效报告详见附件

（五）一般性支出情况

本单位2023年度会议费开支0万元,培训费开支0万元，培训人数0人，未举办节庆、晚会、论坛、赛事活动。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指县财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入县财政预决算管理的“三公”经费，是指县本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。