资源县资源镇财政所2019年度部门决算

目    录

第一部分:资源县资源镇财政所概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分:资源县资源镇财政所2019年度部门决算报表

表一:收入支出决算总表

表二:收入决算表

表三:支出决算表

表四:财政拨款收入支出决算总表

表五:一般公共预算财政拨款支出决算表

表六:一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七:一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八:政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分:资源镇财政所2019年度部门决算情况说明

一、2019年度收入支出决算总体情况。

二、2019年度一般公共预算支出决算情况。

三、2019年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2019年度政府性基金支出决算情况。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

六、其他重要事项情况说明。

第四部分:名词解释

第一部分:资源县资源镇财政所概况

一、主要职能

(一)贯彻执行国家有关财政税收等方面的法律法规和规章;管理财政票据。

(二)负责编制资源镇年度财政预决算草案和年度决算，受镇政府委托，向镇人民代表大会报告全镇预算执行情况。

(三)负责全镇农业支持补贴、退耕还林补贴、农村危房改造补助等财政惠农资金的管理和发放工作;负责全镇村级公益事业“一事一议”财政奖补项目的组织实施及资金的管理工作;代理资源镇16个村的村级财务 。

二、部门决算单位构成

资源县资源镇财政所设参公事业单位1个，其中:参公事业单位1个。

纳入2019年部门决算算编报范围单位详细情况见下表:

第二部分:资源县资源镇财政所 2019年度部门决算报表

1.收入支出决算总表

2.收入决算表

3.

支出决算表

4.财政拨款收入支出决算总表

5.一般公共预算财政拨款支出决算表

6.

一般公共预算财政拨款基本支出决算表

7.一般公共预算财政拨款“三公经费”支出决算表

8.

政府性基金财政拨款收入支出决算表

详见附件:2019年度部门决算公开表附表

第三部分:资源县资源镇财政所2019年度部门决算情况说明

一、2019年度收入支出决算总体情况

(一)本单位2019年度总收入585.9万元，其中本年收入550.02万元, 较2018年度决算数增加18.83万元，增加3.55%。收入具体情况如下。

1.财政拨款收入 549.94万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2018年度决算数增加26.82万元，增长5.13 %，主要原因是工资标准提高，养老保险等缴费基数提高.

2.其他收入0.08万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2018年度决算数减少8万元，下降99%，主要原因是本年度从其他部门取得的经费减少。

3.上年结转和结余35.87万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2018年度决算数增加14.04 万元，增长79.35 %，主要原因是补发的2018年7至12月调整工资、绩效等未在2018年12月31日前发放。

(二)本部门2019年度总支出585.9万元，其中本年支出507.25万元, 较2018年度决算数减少9.9万元，下降1.91%。支出具体情况如下:

1.按本部门决算类级功能分类科目支出情况:

一般公共服务支出144.58万元:主要用于单位的基本支出及业务方面的支出。较2018年度决算数增加9.98万元，增长7.41%。主要原因是工资标准提高。

社会保障和就业支出14.97万元,主要用于单位缴纳职工基本养老保险费支出。较2018年度决算数增加0.63万元，增长4.39%，主要原因是养老保险缴费基数提高。

卫生健康支出 16.09万元,主要用于单位缴纳职工基本医疗保险费、公务员医疗补助支出。较2018年度决算数增加7.56万元，增长88.63%，主要原因是基本医疗保险、公务员医疗补助缴费基数提高。

农林水支出321.23万元,主要用于村级公益事业一事一议、农村综合改革方面等的支出，较2018年度决算数减少29.77万元，下降8.48%，主要原因是项目资金减少。

住房保障支出10.38万元,主要用于按规定比列为职工缴纳的住房公积金支出，较2018年度决算数增加1.69万元，增长19.45%，主要原因是缴费基数提高。

2.年末结转和结余78.65万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2018年度决算数增加42.78万元，增长119.26%，主要原因是年底结转对村集体经济组织的补助50万元。

二、2019 年度一般公共预算支出决算情况

资源县资源镇财政所2019年度一般公共预算支出503.89万元，较2018年度决算数减少7.79万元，下降1.52%。其中:基本支出 172.39万元，项目支出331.5万元。

资源县资源镇财政所2019年度一般公共预算支出年初预算为138.4万元，支出决算为503.89万元，完成年初预算的 364.08 %。

1. 一般公共服务支出年初预算为103.9万元，支出决算为144.58万元，完成年初预算的139.15%。预算存在差数是年初预算不足，主要用于保障机构正常运转、完成日常工作任务,较2018年度决算数增加9.98万元，增长7.41%。

   (二)社会保障和就业支出 年初预算为14.94万元，支出决算为14.97万元，完成年初预算的 100.2 %。预算存在差数是养老保险基数有变动，主要用于缴纳养老保险,较2018年度决算数增加0.63万元，增长4.39 %。

   (三)卫生健康支出 年初预算为10.6万元，支出决算为16.09万元，完成年初预算的151.79 %。与预算存在差数是因为基本医疗保险等缴费基数提高，主要用于缴纳医疗保险、公务员医疗补助,较2018年度决算数增加7.56万元，增长88.63 %。

   (四)农林水支出年初预算为0万元，支出决算为321.23万元。与预算存在差数是因为年初未有此项目预算，主要用于村级公益事业一事一议、农村综合改革方面等的支出，较2018年度决算数减少29.77万元，下降8.48%.  

   (五)住房保障支出 年初预算为8.96万元，支出决算为10.38万元，完成年初预算的 115.85 %。预决算存在差异是因为缴费基数变动，主要用于缴纳住房公积金,较2018年度决算数增加1.69万元，增长19.45%。

   三、2019年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

   2019年度一般公共预算财政拨款基本支出 172.39万元，支出具体情况如下:

   (一)工资福利支出140.63万元，完成年初预算的 137.41%。预决算差异是因为工资标准提高，较2018年度决算数增加26.4 万元，增长23.11 %。

   (二)商品和服务支出 14.84 万元，完成年初预算的 80.7 %。预决算差异是因为财政局收回了部分按规定缩减的经费及当年预算结余资金，较2018年度决算数增加3.73万元，增长33.57%。

   (三)对个人和家庭的补助支出16.92万元，完成年初预算的 253.67%。预决算差异是因为年初预算不足,较2018年度决算数减少9.42万元，下降 35.76% 。

    

   四、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

   2019年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算中，因公出国(境)费支出决算 0万元;公务用车购置及运行费支出决算    0万元;公务接待费支出决算 0 万元。

   具体情况如下:

   (一)因公出国(境)费支出 0 万元。0

   (二)公务用车购置及运行费支出 0 万元。

   (三)公务接待费支出 0 万元,年初预算数为0.24万元，较2018年度决算数减少0.21万元，主要是因为本年度无此项支出 。

    

   五、其他重要事项情况说明

   (一)机关运行经费支出情况说明。

   2019年本部门机关运行经费支出 14.84 万元，较2018年增加3.73万元，增长33.57%。主要原因是工会经费、维修(护)费支出增加。

   (二)政府采购支出情况说明。

   2019年本部门政府采购支出总额0.89万元，其中:政府采购货物支出 0.89 万元、政府采购工程支出  0万元、政府采购服务支出 0万元.

   (三)国有资产占用情况说明。

   截至2019年12月31日，本部门共有车辆 0辆，其中，一般公务用车0辆，其他用车 0辆;单位价值50万元以上通用设备0台(套)，100万元以上专用设备0台(套)。

    

   (四)预算绩效管理工作开展情况。

   1.绩效管理工作开展情况

   根据财政预算管理要求，我单位组织对2019年度一般公共预算项目支出开展绩效自评，共组织对农村综合改革工作经费1个项目进行了绩效评价，涉及一般公共预算支出3万元。从评价情况来看，按计划保质保量完成项目建设。

   2.部门决算中项目绩效自评结果。

   我单位根据年初设定的绩效目标，资源镇财政所整体目标项目自评得分为92分。发现的主要问题及原因:一是支出不及时;二是可持续影响数年以上;三是服务对象满意度。下一步改进措施:一是及时支付，保障工作正常运行;二是提高项目使用年限，保障项目(基础设施)使用达到10年以上;三是提高基础设施使用年限，提高群众的满意度。

    

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入:指县财政部门当年拨付的资金。

二、其他收入:指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

三、年初结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

四、年末结转和结余:指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

五、基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

七、“三公”经费:纳入县财政预决算管理的“三公”经费，是指县本级各部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

八、机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。