资源县瓜里乡财政所2019年度部门决算

资源县瓜里乡财政所

2019年度部门决算

目    录

第一部分:资源县瓜里乡财政所

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分:资源县瓜里乡财政所2019年度部门决算报表

表一:收入支出决算总表

表二:收入决算表

表三:支出决算表

表四:财政拨款收入支出决算总表

表五:一般公共预算财政拨款支出决算表

表六:一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七:一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八:政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分:资源县瓜里乡财政所2019年度部门决算情况说明

一、2019年度收入支出决算总体情况。

二、2019年度一般公共预算支出决算情况。

三、2019年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2019年度政府性基金支出决算情况。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

六、其他重要事项情况说明。

第四部分:名词解释

第一部分:资源县瓜里乡财政所概况

1. 主要职能

1、贯彻执行国家有关财政税收等方面的法律法规和规章;管理财政票据。

2、负责全乡财政收支管理工作，承担乡级财政收支管理的责任;负责编制年度乡级财政预决算草案和年度决算，受乡政府委托，向乡人民代表大会报告全乡和乡级预算执行情况。

3、负责全乡农机补贴财政惠农资金的管理和发放工作;负责全乡村级公益事业“一事一议”财政奖补项目的组织实施及资金的管理工作;代理11个村村级财务 。

4、承办乡人民政府及县财政局交办的其他事项。

二、部门决算单位构成

从决算单位构成看，资源县瓜里乡财政所部门预算包括:资源县瓜里乡财政所决算;单位性质是参公事业单位。

2019年部门决算编报范围单位详细情况见下表:

第二部分:资源县瓜里乡财政所2019年度部门决算报表

资源县瓜里乡财政所没有政府性基金收入，也没有政府性基金安排有支出，故本表无数据。

第三部分:资源县瓜里乡财政所2019年度部门决算情况说明

一、2019年度收入支出决算总体情况

(一)本部门2019年度总收入740.06万元，其中本年收入740.06万元,较2018年度决算数增加250.05万元，增长51.03%。收入具体情况如下。

1.财政拨款收入723.79万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2018年度决算数增加263.56万元，增长57.27%，主要原因是扶贫项目增多。

2.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2018年度决算数持平。

3.经营收入0万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2018年度决算数持平。

4.其他收入16.28万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2018年度决算数减少13.49万元，下降45.32%，主要原因是利息减少，采取直接支付。

5.用事业基金弥补收支差额0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金弥补本年度收支缺口的资金。较2018年度决算数持平。

6.上年结转和结余16.3万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2018年度决算数减少101.89万元，下降86.21%，主要原因是项目资金支付。

(二)本部门2019年度总支出562.87万元，其中本年支出562.87万元,较2018年度决算数减少29.04万元，下降4.91%。支出具体情况如下:

1.一般公共服务支出65.96万元:主要用于所内日常业务开支和单位人员工资。较2018年度决算数减少23.66万元，下降26.4%，主要原因是退休人员工资已交社保发放。

社会保障和就业支出6.77万元,较2018年度决算数减少0.08万元，下降1.17%，主要原因是人员交的比例下降。

医疗卫生与计划生育支出6.18万元,较2018年度决算数增加3.03万元，增长96.19%，主要原因是增加了公务员医疗补助。

农林水支出479.28万元,较2018年度决算数减少8.89万元，下降1.83%，主要原因是项目少。

住房保障支出4.68万元,较2018年度决算数增加0.57万元，增长13.87%，主要原因是缴费基数上调。

2、结余分配0万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。较2018年度决算数持平。

3.年末结转和结余193.49万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2018年度决算数增加177.19万元，增长1087.06%，主要原因是项目资目未完工支付。

二、2019年度一般公共预算支出决算情况

资源县瓜里乡财政所2019年度一般公共预算支出557.75万元，较2018年度决算数减少1.99万元，下降0.36%。其中:基本支出69.62万元，项目支出488.13万元。

资源县瓜里乡财政所2019年度一般公共预算支出年初预算为63.56万元，支出决算为557.75万元，完成年初预算的877.52%。

(一)一般公共服务支出年初预算为47.19万元，支出决算为 60.84万元，完成年初预算的128.93%。主要用于工资和日常经费。较2018年度决算数增加3.38万元，增长5.89%。

(二)社会保障和就业支出年初预算为7.09万元，支出决算为6.77万元，完成年初预算的95.49%。与预算存在差数是养老保险基数变动，人员岗位升职，主要用于上缴养老保险,较2087年度决算数减少0.08万元，下降1.17%。

(三)医疗卫生与计划生育支出年初预算为5.03万元，支出决算为6.18万元，完成年初预算的122.87%。与预算存在差数是基数上调，增加了公务员医疗补助。主要用于上缴医疗保险,较2018年度决算数增加3.03万元，增长96.19%。

(四)农林水支出年初预算为0万元，支出决算为479.28万元，完成年初预算的100%。预决算存在差异是年中追加了预算。主要用于扶贫项目资金，较2018年度决算数减少8.89万元，下降1.82%。

(五)住房保障支出年初预算为4.25万元，支出决算为4.68万元，完成年初预算的110.12%。主要用于预决算存在差异是因为缴费基数变动。主要用于上缴住房公积金,较2018年度决算数增加0.57万元，增长13.89%。

三、2019年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年度一般公共预算财政拨款基本支出69.62万元，支出具体情况如下:

(一)工资福利支出61.8万元，完成年初预算的130.54%。较2018年度决算数增加4.98万元，增长8.76%

(二)商品和服务支出5.86万元，完成年初预算的79.84%。较2018年度决算数增加0.61万元，增长11.62%

(三)对个人和家庭补助支出1.96万元，完成年初预算的222.73%。，较2018年度决算数基本持平。

四、2019年度政府性基金支出决算情况

资源县瓜里乡财政所2019年度政府性基金支出0万元，较2018年度决算数持平。

资源县瓜里乡财政所2019年度政府性基金支出年初预算为0  万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2019年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算中，因公出国(境)费支出决算0万元;公务用车购置及运行费支出决算0  万元;公务接待费支出决算0.61万元。

“三公”经费支出与年初预算数、上年支出数进行对比，说明增减变动原因

具体情况如下:

(一)因公出国费支出0万元。全年使用财政拨款安排资源县瓜里乡财政所机关1个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国团组共计0个，累计 0人次。

(二)公务用车购置0万元、运行费支出0万元。

(三)公务接待费支出 0.61万元,国内公务接待批次10次，人次60次，国(境)外公务接待批次0次，人次0次。

六、其他重要事项情况说明

(一)机关运行经费支出情况说明。

2019年本部门机关运行经费支出5.86万元，比2018年增加0.61万元，增长11.62%。主要原因是:扶贫项目增多。

(二)政府采购支出情况说明。

2019年本部门政府采购支出总额0.61万元，其中:政府采购货物支出0.61万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中:授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

(三)国有资产占用情况说明。

截至2019年12月31日，本部门共有车辆0辆。

(四)预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我部门对2019年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。涉及资金723.79万元，自评覆盖率达到100%。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

我部门根据年初设定的绩效目标，瓜里财政所整体目标项目自评得分为85分。发现的主要问题及原因:一是各项支出成本;二是可持续影响数年以上;三是服务对象满意度。下一步改进措施:一是不断降低各项支出成本，提高机关服务效能;二是提高项目使用年限，保障项目(基础设施)使用达到10年以上;三是提高基础设施使用年限，提高群众的满意度。

项目绩效自评表

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入:指桂林市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入:指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配:指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余:指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费:纳入桂林市财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级各部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

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