资源县瓜里乡财政所2018年度部门决算

资源县瓜里乡财政所2018年度部门决算

目    录

第一部分:资源县瓜里乡财政所概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分:资源县瓜里乡财政所2018年度部门决算报表

表一:收入支出决算总表

表二:收入决算表

表三:支出决算表

表四:财政拨款收入支出决算总表

表五:一般公共预算财政拨款支出决算表

表六:一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七:一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八:政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分:资源县瓜里乡财政所2018年度部门决算情况说明

一、2018年度收入支出决算总体情况。

二、2018年度一般公共预算支出决算情况。

三、2018年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2018年度政府性基金支出决算情况。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

六、其他重要事项情况说明。

第四部分:名词解释

第一部分:资源县瓜里乡财政所概况

主要职能

1、贯彻执行国家有关财政税收等方面的法律法规和规章;管理财政票据。

2、负责全乡财政收支管理工作，承担乡级财政收支管理的责任;负责编制年度乡级财政预决算草案和年度决算，受乡政府委托，向乡人民代表大会报告全乡和乡级预算执行情况。

3、负责全乡农资补贴、良种补贴、退耕还林补贴、农村危房改造补助等财政惠农资金的管理和发放工作;负责全乡村级公益事业“一事一议”财政奖补项目的组织实施及资金的管理工作;代理11个村村级财务 。

4、承办乡人民政府及县财政局交办的其他事项。

二、部门决算主要构成

从决算单位构成看，资源县瓜里乡财政所部门预算包括:资源县瓜里乡财政所决算;单位性质是参公事业单位。

2018年部门决算编报范围单位详细情况见下表:

第二部分:资源县瓜里乡财政所2018年部门决算报表

第三部分:资源县瓜里乡财政所2018年度部门决算情况说明

一、2018年度收入支出决算总体情况

(一)本部门2018年度总收入608.2万元，其中本年收入490.01万元, 较2017年度决算数增减95.58万元，增长18.65%。收入具体情况如下。

1.财政拨款收入460.23万元，为本级财政当年拨付的资金。较2017年度决算数增加70.93万元，增长56.23%，主要原因是扶贫资金增加。

2.其他收入29.77万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入,较2017年度决算数增加22.98万元，增长337.99%。

3.上年结转和结余118.19万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2017年度决算数增加1.68万元，增长1.44%，主要原因是项目增加。

(二)本部门2018年度总支出608.2万元，其中本年支出591.91万元, 较2017年度决算数增加95.58万元，增长18.65%。支出具体情况如下:

1.按本部门决算类级功能分类科目支出情况:

一般公共服务支出89.62万元,较2017年度决算数增加9.06万元，增长11.25%，主要原因是少数业务增加。

社会保障和就业支出6.85万元,较2017年度决算数增加1.09万元，增长18.94%，主要原因是人员岗位升职。

医疗卫生与计划生育支出3.15万元,较2017年度决算数增加0.5万元，增长18.93%，主要原因是医疗保险等增加。

农林水支出488.17万元,较2017年度决算数增加186.07万元，增长61.59%，主要原因是项目增加。

住房保障支出4.11万元,较2017年度决算数增加0.75万元，增长22.4%，主要原因是缴费基数上调。

3.年末结转和结余16.3万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2017年度决算数减少101.9万元，下降86.21%，主要原因是项目尾声，项目减少。

二、2018 年度一般公共预算支出决算情况

2018年度一般公共预算支出559.74万元，较2017年度决算数增加168.78万元，增长0.43%。其中:基本支出62.07万元，项目支出497.68万元。2018年度一般公共预算支出年初预算为59.81万元，支出决算为559.74万元，完成年初预算的935.87%。

(一)一般公共服务支出年初预算为43.87万元，支出决算为57.46万元，完成年初预算的130.98%。与年初预算存在差异是项目资金变动。较2017年度决算数减少19.63万元，下降25.47%。

社会保障和就业支出年初预算为6.9万元，支出决算为6.85万元，完成年初预算的99.31%。与预算存在差数是养老保险基数变动，人员岗位升职，主要用于上缴养老保险,较2017年度决算数增加1.09万元，增长18.94%。

医疗卫生与计划生育支出年初预算为4.9万元，支出决算为3.15万元，完成年初预算的64.34%。与预算存在差数是基数下调。主要用于上缴医疗保险,较2017年度决算数增加0.5万元，增长18.93%。

农林水支出年初预算为0万元，支出决算为488.17万元，完成年初预算的0%。预决算存在差异是年中追加了预算。主要用于村委会职数增加，较2017年度决算数增加186.07万元，增长61.59%。

住房保障支出年初预算为4.14万元，支出决算为4.11万元，完成年初预算的99.3%。主要用于预决算存在差异是因为缴费基数变动。主要用于上缴住房公积金,较2017年度决算数增加0.75万元，增长22.4%。

三、2018年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说。

2018年度一般公共预算财政拨款基本支出62.07万元，支出具体情况如下:

(一)工资福利支出56.82万元，完成年初预算的109.67%。较2017年度决算数减少15.05万元，下降20.94%

(二)商品和服务支出5.25万元，完成年初预算的0%。较2017年度决算数减少0.15万元，下降2.78% 。

四、2018年度政府性基金支出决算情况

2018年度政府性基金支出0万元。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2018年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出0.36万元决算中，因公出国(境)费支出决算0万元;公务用车购置及运行费支出决算0万元;公务接待费支出决算0.36万元。

具体情况如下:

(一)因公出国(境)费支出0万元。

(二)公务用车购置及运行费支出0万元。

(三)公务接待费支出0.36万元,国内公务接待批次11次，人次103次，国(境)外公务接待批次0次，人次0次。

六、其他重要事项情况说明

(一) 机关运行经费支出情况说明。

2018年本部门机关运行经费支出5.25万元，比2017年减少0.15万元，降低2.78%。主要原因是:目数量减少，相关费用支出减少。

(二)政府采购支出情况说明。

2018年本部门政府采购支出总额0万元。

(三)国有资产占用情况说明。

截至2018年12月31日，本部门共有车辆0辆。

(四)预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我部门对2018年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。涉及资金460.23万元，自评覆盖率达到100%。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

我部门根据年初设定的绩效目标，瓜里财政所整体目标项目自评得分为90分。发现的主要问题及原因:一是可持续影响数年以上;二是服务对象满意度。下一步改进措施:一是提高项目使用年限，保障项目(基础设施)使用达到10年以上;二是提高基础设施使用年限，提高群众的满意度。

项目绩效自评表

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入:指桂林市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入:指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配:指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余:指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费:纳入桂林市财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级各部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。