资源县财政局两水财政所2017年部门决算

2018-08-06 00:00 来源：两水乡政府作者：7747

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目录

第一部分：资源县财政局两水财政所概况

一、部门职能

二、机构设置

第二部分：资源县财政局两水财政所2017年部门决算报表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分：资源县财政局两水财政所2017年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、预算绩效情况说明

十、其他重要事项情况说明

第一部分：资源县财政局两水财政所概况

一、主要职能

（一）贯彻执行国家有关财政税收等方面的法律法规和规章；管理财政票据。

（二）负责全乡财政收支管理工作，承担乡级财政收支管理的责任；负责编制年度乡级财政预决算草案和年度决算，受乡政府委托，向乡人民代表大会报告全乡和乡级预算执行情况。

（三）负责全乡财政惠农资金的管理和发放工作；负责全乡村级公益事业“一事一议”财政奖补项目的组织实施及资金的管理工作；代理村级财务；承办乡人民政府及县财政局交办的其他事项

二、机构设置

桂林市资源县财政局两水财政所属参公事业单位。

纳入2017年部门决算编报范围单位详细情况见下表

序号	单位名称	单位性质
1	桂林市资源县财政局两水财政所	参公事业单位

部门人员构成

总编制人数8人，在职实有人数5人，其中：事业编制5人、离退休人员3人，其中：退休 3人

第二部分： 资源县财政局两水财政所2017年部门决算报表

表一：收入支出决算总表单位：万元
收入		支出
项目	决算数	项目	决算数
一、财政拨款	142.71	一、一般公共服务支出	36.78
二、事业收入	0.00	二、外交支出	0.00
三、事业单位经营收入	0.00	三、国防支出	0.00
四、其他收入	0.00	四、教育支出	0.00
		五、科学技术支出	0.00
		六、文化体育与传媒支出	0.00
		七、社会保障和就业支出	2.12
		八、医疗卫生与计划生育支出	0.98
		九、节能环保支出	0.00
		十、城乡社区支出	0.00
		十一、农林水支出	103.23
		十二、交通运输支出	0.00
		十三、资源勘探信息等支出	0.00
		十四、商业服务业等支出	0.00
		十五、金融支出	0.00
		十六、援助其他地区指出	0.00
		十七、国土海洋气象等支出	0.00
		十八、住房保障支出	1.19
		十九、粮油物资储备支出	0.00
		二十、其他支出	0.00
本年收入合计	142.71	本年支出合计	144.30
用事业基金弥补收支差额	0.00	结余分配	0.00
上年结转	1.60	年末结转与结余	0.00
	1.60
收入总计	144.30	支出总计	144.30

表二：收入决算表

项目				本年收入合计	财政拨款收入	上级补助收入	事业收入	经营收入	附属单位上缴收入	其他收入
科目编码			科目名称	本年收入合计	财政拨款收入	上级补助收入	事业收入	经营收入	附属单位上缴收入	其他收入
类	款	项	栏次	1	2	3	4	5	6	7
类	款	项	合计	142.71	142.71	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
201			一般公共服务支出	35.18	35.18	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
20106			财政事务	35.18	35.18	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
2010601			行政运行	25.18	25.18	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
2010602			一般行政管理事务	10.00	10.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
208			社会保障和就业支出	2.12	2.12	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
20805			行政事业单位离退休	2.12	2.12	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
2080505			机关事业单位基本养老保险缴费支出	2.12	2.12	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
210			医疗卫生与计划生育支出	0.98	0.98	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
21011			行政事业单位医疗	0.98	0.98	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
2101102			事业单位医疗	0.98	0.98	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
213			农林水支出	103.23	103.23	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
21307			农村综改革	103.23	103.23	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
2130701			对村级一事一议的补助	103.23	103.23	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
221			住房保障支出	1.19	1.19	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
22102			住房改革支出	1.19	1.19	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
2210201			住房公积金	1.19	1.19	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00

表三：支出决算表

项目					本年支出合计	基本支出	项目支出	上缴上级支出	经营支出	对附属单位补助支出
科目编码			科目名称		本年支出合计	基本支出	项目支出	上缴上级支出	经营支出	对附属单位补助支出
类	款	项		栏次	1	2	3	4	5	6
类	款	项		合计	144.30	29.47	114.83	0.00	0.00	0.00
201			一般公共服务支出		36.78	25.18	11.6	0.00	0.00	0.00
20106			财政事务		36.78	25.18	11.6	0.00	0.00	0.00
2010601			行政运行		25.15	25.18	0.00	0.00	0.00	0.00
2010602			一般行政管理事务		10.00	0.00	10.00	0.00	0.00	0.00
2010699			其他财政事务支出		1.60	0.00	1.60	0.00	0.00	0.00
208			社会保障和就业支出		2.12	2.12	0.00	0.00	0.00	0.00
20805			行政事业单位离退休		2.12	2.12	0.00	0.00	0.00	0.00
2080505			机关事业单位基本养老保险缴费支出		2.12	2.12	0.00	0.00	0.00	0.00
210			医疗卫生与计划生育支出		0.98	0.98	0.00	0.00	0.00	0.00
21011			行政事业单位医疗		0.98	0.98	0.00	0.00	0.00	0.00
2101102			事业单位医疗		0.98	0.98	0.00	0.00	0.00	0.00
213			农林水支出		103.23	0.00	103.23	0.00	0.00	0.00
21307			农村综改革		103.23	0.00	103.23	0.00	0.00	0.00
2130701			对村级一事一议的补助		103.23	0.00	103.23	0.00	0.00	0.00
221			住房保障支出		1.19	1.19	0.00	0.00	0.00	0.00
22102			住房改革支出		1.19	1.19	0.00	0.00	0.00	0.00
2210201			住房公积金		1.19	1.19	0.00	0.00	0.00	0.00

表四：财政拨款收入支出决算总表

收入			支出
项目	行次	金额	项目	行次	合计		一般公共预算财政拨款	政府性基金预算财政拨款
栏次		1	栏次		2		3	4
一、一般公共预算财政拨款	1	142.71	一、一般公共服务支出	28	35.18		35.18	0.00
二、政府性基金预算财政拨款	2	0.00	二、外交支出	29	0.00		0.00	0.00
	3		三、国防支出	30	0.00		0.00	0.00
	4		四、公共安全支出	31	0.00		0.00	0.00
	5		五、教育支出	32	0.00		0.00	0.00
	6		六、科学技术支出	33	0.00		0.00	0.00
	7		七、文化体育与传媒支出	34	0.00		0.00	0.00
	8		八、社会保障和就业支出	35	2.12		2.12	0.00
	9		九、医疗卫生与计划生育支出	36	0.98		0.98	0.00
	10		十、节能环保支出	37	0.00		0.00	0.00
	11		十一、城乡社区支出	38	0.00	0.00		0.00
	12		十二、农林水支出	39	103.23	103.23		0.00
	13		十三、交通运输支出	40	0.00	0.00		0.00
	14		十四、资源勘探信息等支出	41	0.00	0.00		0.00
	15		十五、商业服务业等支出	42	0.00	0.00		0.00
	16		十六、金融支出	43	0.00	0.00		0.00
	17		十七、援助其他地区支出	44	0.00	0.00		0.00
	18		十八、国土海洋气象等支出	45	0.00	0.00		0.00
	19		十九、住房保障支出	46	1.19	1.19		0.00
	20		二十、粮油物资储备支出	47	0.00	0.00		0.00
	21		二十一、其他支出	48	0.00	0.00		0.00
本年收入合计	22	142.71	本年支出合计	49	142.71	142.71		0.00
年初财政拨款结转和结余	23	0.00	年末结转和结余	50	0.00	0.00		0.00
一般公共预算财政拨款	24	0.00		51
政府性基金预算财政拨款	25	0.00		52
	26			53
合计	27	142.71	合计	54	142.71	142.71		0.00

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

科目编码			科目名称	年初结转和结余			本年收入			本年支出			年末结转和结余
				合计	基本支出结转	项目支出结转和结余	合计	基本支出	项目支出	合计	基本支出	项目支出	合计	基本支出结转	项目支出结转和结余
															项目支出结转	项目支出结余
															项目支出结转	项目支出结余
类	款	项	栏次	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13
类	款	项	合计	0.00	0.00	0.00	142.71	29.47	113.23	142.71	29.47	113.23	0.00	0.00	0.00	0.00
201			一般公共服务支出	0.00	0.00	0.00	35.18	25.18	10.00	35.18	25.18	10.00	0.00	0.00	0.00	0.00
20106			财政事务	0.00	0.00	0.00	35.18	25.18	10.00	35.18	25.18	10.00	0.00	0.00	0.00	0.00
2010601			行政运行	0.00	0.00	0.00	25.18	25.18	0.00	25.18	25.18	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
2010602			一般行政管理事务	0.00	0.00	0.00	10.00	0.00	10.00	10.00	0.00	10.00	0.00	0.00	0.00	0.00
208			社会保障和就业支出	0.00	0.00	0.00	2.12	2.12	0.00	2.12	2.12	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
20805			行政事业单位离退休	0.00	0.00	0.00	2.12	2.12	0.00	2.12	2.12	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
2080505			机关事业单位基本养老保险缴费支出	0.00	0.00	0.00	2.12	2.12	0.00	2.12	2.12	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
210			医疗卫生与计划生育支出	0.00	0.00	0.00	0.98	0.98	0.00	0.98	0.98	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
21011			行政事业单位医疗	0.00	0.00	0.00	0.98	0.98	0.00	0.98	0.98	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
2101102			事业单位医疗	0.00	0.00	0.00	0.98	0.98	0.00	0.98	0.98	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
213			农林水支出	0.00	0.00	0.00	103.23	0.00	103.23	103.23	0.00	103.23	0.00	0.00	0.00	0.00
21307			农村综合改革	0.00	0.00	0.00	103.23	0.00	103.23	103.23	0.00	103.23	0.00	0.00	0.00	0.00
2130701			对村级一事一议的补助	0.00	0.00	0.00	103.23	0.00	103.23	103.23	0.00	103.23	0.00	0.00	0.00	0.00
221			住房保障支出	0.00	0.00	0.00	1.19	1.19	0.00	1.19	1.19	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
22102			住房改革支出	0.00	0.00	0.00	1.19	1.19	0.00	1.19	1.19	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
2210201			住房公积金	0.00	0.00	0.00	1.19	1.19	0.00	1.19	1.19	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算

人员经费			公用经费
科目编码	科目名称	金额	科目编码	科目名称	金额	科目编码	科目名称	金额
科目编码	科目名称	金额	科目编码	科目名称	金额	科目编码	科目名称	金额
301	工资福利支出	18.79	302	商品和服务支出	2.61	310	其他资本性支出	0.00
30101	基本工资	5.52	30201	办公费	0.00	31001	房屋建筑物购建	0.00
30102	津贴补贴	6.32	30202	印刷费	0.00	31002	办公设备购置	0.00
30103	奖金	3.84	30203	咨询费	0.00	31003	专用设备购置	0.00
30104	其他社会保障缴费	0.98	30204	手续费	0.00	31005	基础设施建设	0.00
30106	伙食补助费	0.00	30205	水费	0.00	31006	大型修缮	0.00
30107	绩效工资	0.00	30206	电费	0.00	31007	信息网络及软件购置更新	0.00
30108	机关事业单位基本养老保险缴费	2.12	30207	邮电费	0.00	31008	物资储备	0.00
30109	职业年金缴费	0.00	30208	取暖费	0.00	31009	土地补偿	0.00
30199	其他工资福利支出	0.00	30209	物业管理费	0.00	31010	安置补助	0.00
303	对个人和家庭的补助	8.08	30211	差旅费	0.00	31011	地上附着物和青苗补偿	0.00
30301	离休费	0.00	30212	因公出国（境）费用	0.00	31012	拆迁补偿	0.00
30302	退休费	0.00	30213	维修(护)费	0.00	31013	公务用车购置	0.00
30303	退职（役）费	0.00	30214	租赁费	0.00	31019	其他交通工具购置	0.00
30304	抚恤金	0.00	30215	会议费	0.00	31020	产权参股	0.00
30305	生活补助	6.22	30216	培训费	0.00	31099	其他资本性支出	0.00
30306	救济费	0.00	30217	公务接待费	0.00	304	对企事业单位的补贴	0.00
30307	医疗费	0.00	30218	专用材料费	0.00	30401	企业政策性补贴	0.00
30308	助学金	0.00	30224	被装购置费	0.00	30402	事业单位补贴	0.00
30309	奖励金	0.00	30225	专用燃料费	0.00	30403	财政贴息	0.00
30310	生产补贴	0.00	30226	劳务费	0.00	30499	其他对企事业单位的补贴	0.00
30311	住房公积金	1.19	30227	委托业务费	0.00	307	债务利息支出	0.00
30312	提租补贴	0.00	30228	工会经费	0.00	30701	国内债务付息	0.00
30313	购房补贴	0.00	30229	福利费	1.05	30707	国外债务付息	0.00
30314	采暖补贴	0.00	30231	公务用车运行维护费	0.00	399	其他支出	0.00
30315	物业服务补贴	0.00	30239	其他交通费用	1.56	39906	赠与	0.00
30399	其他对个人和家庭的补助支出	0.67	30240	税金及附加费用	0.00
			30299	其他商品和服务支出	0.00
人员经费合计		26.86	公用经费合计					2.61

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

2017年度预算数						2017年度决算数
合计	因公出国（境）费	公务用车购置及运行费			公务接待费	合计	因公出国（境）费	公务用车购置及运行费			公务接待费
合计	因公出国（境）费	小计	公务用车购置费	公务用车运行费	公务接待费	合计	因公出国（境）费	小计	公务用车购置费	公务用车运行费	公务接待费
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
0.5	0.00	0.00	0.00	0.00	0.5	0.28	0.00	0.28	0.00	0.00	0.28

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算

项目				年初结转和结余	本年收入	本年支出			年末结转和结余
功能分类科目编码			科目名称			小计	基本支出	项目支出


类	款	项	栏次	1	2	3	4	5	6
类	款	项	合计	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00

资源县财政局两水财政所没有政府性基金预算财政拨款收入，也没有政府性基金预算财政拨款安排的支出，故本表无数据。

第三部分： 资源县财政局两水财政所2017年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2017年度收、支总计 287.01 万元。与2016年相比，收、支总计各减少38.01万元和37.99万元，减少20.94 %。主要原因是扶贫项目资金减少。收入方面，本年收入142.71万元，用事业基金弥补收支差额 0.00万元，年初结转结余1.60万元；支出方面，本年支出 144.30万元，结余分配0.00万元，年末结转结余 0.00万元。

二、收入决算情况说明

本年收入合计 142.71万元，其中：财政拨款收入 142.71万元，占100%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计144.30 万元，其中：基本支出 29.47 元万，占 20.42 %，项目支出 114.83 万元,占 79.58 %，按支出功能科目分项情况：

一般公共服务支出（类） 36.78 万元，占 25.49 %；

社会保障和就业支出（类）2.12 万元，占 1.47 %；

医疗卫生与计划生育支出（类） 0.98 万元，占 0.68 %；

农林水支出（类） 103.23 万元，占 71.54 %；

住房保障支出（类）1.19 万元，占 0.82 %；

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2017 年度财政拨款收、支总计285.42万元。与2016 年相比，财政拨款收、支总计减少76.02万元，减少 21.03 %。主要原因是一般公共服务支出、社会保障和就业支出、农林水支出减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况。

2017 年度财政拨款支出 142.71 万元，占本年支出合计的 98.90 %。与 2016 年相比，财政拨款支出减少 38.01 万元，减少21.03 %。主要原因是一般公共服务支出、社会保障和就业支出、农林水支出减少。

（二）财政拨款支出决算结构情况。

2017 年度财政拨款支出 142.71 ，主要用于以下方面：

一般公共服务支出（类） 35.18 万元，占 24.65 %；

社会保障和就业支出（类） 2.12 万元，占1.49 %；

医疗卫生与计划生育支出（类） 0.98 万元，占0.69 %；

农林水支出（类） 103.23 万元，占 72.34 %；

住房保障支出（类） 1.19 万元，占 0.83 %；

（三）财政拨款支出决算具体情况。

2017年度财政拨款支出年初预算为142.71万元，支出决算为142.71万元，完成年初预算的 100 %。其中：基本支出 29.47万元，占 20.65 %,项目支出 113.23 万元,占79.35 %。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2017年度财政拨款基本支出 29.47 万元，其中：人员经费26.86万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、采暖补贴、物业服务补贴、其他对个人和家庭的补助支出；公用经费 2.61 万元，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出。

七、关于 2017 年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2017年度“三公”经费财政拨款支出预算为 0.5 万元，支出决算为0.28万元，完成预算的 56 %，决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

2017年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算 0.00 万元，占 0 %；公务用车购置及运行费支出决算 0.00万元，占 0 %；公务接待费支出决算 0.28 万元，占 100 %，具体情况如下：

1、因公出国（境）费支出 0.00元。全年安排机关本级及下属单位因公出国（境）团组 0 个，累计0人次。

2、公务用车购置及运行费支出 0.00 万元。

3、公务接待费支出 0.28万元。其中：其他国内公务接待支出 0.28万元。主要用于接待上级部门检查。本部门（单位）2017年共接待国内来访团组个、来宾 200人次（不包括陪同人员）。公务接待费支出决算比2016年减 0.02 万元，下降6.67 %。主要是积极贯彻落实中央关于厉行节约的要求，从严控制公务接待行为。

九、关于 2017 年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2017年度政府性基金财政拨款支出年初预算为 0 万元，支出决算为 0 万元，完成年初预算的 0 %。其中：基本支出 0 万元，占 0 %,项目支出 0 万元,占 0 %。

十、关于 2017 年度预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门（单位）组织对 2017 年度一般公共预算项目支出开展了绩效自评。其中，一级项目0个，二级项目 0个，共涉及资金0万元，占项目支出预算总额的0 %。

十一、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

2017年本部门机关运行经费支出2.61万元（与部门决算CS05表《部门决算信息相关信息统计表》第22行金额一致），比2016年增加0.96 万元，增长37 %。主要原因是办公费用的增加。

（二）政府采购支出情况说明

2017年本部门无政府采购支出。

（三）国有资产占用情况说明

截止2017年12月31日，本部门无公务用车；无单价50万元以上通用设备，无单价100万元以上的专用设备。

名词解释

财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。如：中国财政杂志社的刊物发行收入，中国注册会计师协会、中国资产评估协会、中国国债协会、中国会计学会收取的会费收入等。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如：中国财政杂志社广告收入等。

其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。

用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税以及从非财政补助结余中提取的职工福利基金、事业基金等。

年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指单位为完成特定行政任务和事业发展目标在基本支出之外所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，是指中央部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费，是党政机关维持运转或完成特定工作任务所开支的相关支出，是政府行政开支的一部分。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

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