资源县瓜里乡财政所2017年部门决算

资源县瓜里乡财政所2017年部门决算

 

目    录

 

第一部分：瓜里乡财政所概况

一、部门职能

二、机构设置

第二部分：瓜里乡财政所2017年部门决算报表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分：瓜里乡财政所2017年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、预算绩效情况说明

十、其他重要事项情况说明

 

第一部分：瓜里乡财政所概况

一、主要职能

1、贯彻执行国家有关财政税收等方面的法律法规和规章；管理财政票据。

2、负责全乡财政收支管理工作，承担乡级财政收支管理的责任；负责编制年度乡级财政预决算草案和年度决算，受乡政府委托，向乡人民代表大会报告全乡和乡级预算执行情况。

3、负责全乡农资补贴、良种补贴、退耕还林补贴、农村危房改造补助等财政惠农资金的管理和发放工作；负责全乡村级公益事业“一事一议”财政奖补项目的组织实施及资金的管理工作；代理11个村村级财务 。

4、承办乡人民政府及县财政局交办的其他事项。

二、机构设置

从决算单位构成看，资源县瓜里乡财政所部门预算包括：资源县瓜里乡财政所决算；单位性质是参公事业单位。

2017年部门决算编报范围单位详细情况见下表：

序号	单位名称	单位性质
1	资源县瓜里乡财政所	参公事业单位

 

第二部分：瓜里乡财政所 2017年部门决算报表

第三部分：资源县瓜里财政所2017年度部门决算情况说明

 

一、收入支出决算总体情况说明

2017年度收、支总计790.52万元。与2016年相比，收、支总计增加149.17万元，增23.26%。主要原因是扶贫资金增加。收入方面，本年收入396.1万元，年初结转结余116.52万元；支出方面，本年支出394.42万元，年末结转结余118.19万元。

二、收入决算情况说明

本年收入合计396.1万元，其中：财政拨款收入389.3万元，占 98.28 %；其他收入6.8万元,占1.72%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计394.42万元，其中：基本支出77.26元万，占 19.59%，项目支出317.16万元,占80.41%，按支出功能科目分项情况：

一般公共服务支出（类）80.56万元，占20.43 %；

社会保障和就业支出（类）5.76万元，占1.46 %；

医疗卫生与计划生育支出（类）2.65万元，占0.67 %；

农林水支出（类）302.09万元，占76.59 %；

住房保障支出（类）3.36万元，占0.85 %；

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2017年度财政拨款收、支总计780.26万元。与2016年相比，财政拨款收、支总计增加143.67万元，增长22.57%。主要原因是扶贫项目资金增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况。

2017年度财政拨款支出390.96万元，占本年支出合计的99.12%。与2016年相比，财政拨款支出增加124.68万元，增长46.82 %。主要原因扶贫项目资金支出增加。

（二）财政拨款支出决算结构情况。

2017年度财政拨款支出390.96万元，主要用于以下方面：

一般公共服务支出（类）77.1万元，占19.72%；

社会保障和就业支出（类）5.76万元，占1.47%；

医疗卫生与计划生育支出（类）2.65万元，占0.68 %；

农林水支出（类）302.09万元，占77.27 %；

住房保障支出（类）3.36万元，占0.86 %；

（三）财政拨款支出决算具体情况。

2017年度财政拨款支出年初预算为368.07万元，支出决算为390.96万元，完成年初预算的1.62%。其中：基本支出77.26万元，占19.76 %,项目支出313.7万元,占80.24 %。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2017年度财政拨款基本支出77.26万元，其中：人员经费71.86万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、退休费、抚恤金、住房公积金；公用经费5.4万元，主要包括办公费、邮电费、差旅费、公务接待费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、关于2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2017年度“三公”经费财政拨款支出预算为0.98万元，支出决算为0.55万元，完成预算的56.12%，决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

2017年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0.55万元，占100%，具体情况如下：

公务接待费支出0.55万元。其中：其他国内公务接待支出0.55万元。主要用于接待上级部门检查。本单位2017年共接待国内来访团组11个、来宾106人次（不包括陪同人员）。公务接待费支出决算比2016年减0.4万元，下降42.11%。主要是积极贯彻落实中央关于厉行节约的要求，从严控制公务接待行为。

八、关于 2017 年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

资源县瓜里乡财政所2017年度没有政府性基金收入，也没有政府性基金支出安排。

     九、其他重要事项情况说明。

   （一） 机关运行经费支出情况说明。

2017年本部门机关运行经费支出 5.4 万元，比2016年减少0.3 万元，降低5.26 %。主要原因是：人员减少，调出人员。

（二）政府采购支出情况说明。

2017年本部门政府采购支出总额  1.67万元，其中：政府采购货物支出 1.67 万元、政府采购工程支出 0 万元、政府采购服务支出0 万元。授予中小企业合同金额  0万元，占政府采购支出总额的 0 %，其中：授予小微企业合同金额  0万元，占政府采购支出总额的 0 %。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2017年12月31日，本部门共有车辆 0 辆，其中，部级领导干部用车  0辆、一般公务用车 0 辆、一般执法执勤用车  0辆、特种专业技术用车 0 辆、其他用车 0 辆；单位价值50万元以上通用设备 0 台（套），100万元以上专用设备 0  台（套）。”

名词解释

财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。如：中国财政杂志社的刊物发行收入，中国注册会计师协会、中国资产评估协会、中国国债协会、中国会计学会收取的会费收入等。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如：中国财政杂志社广告收入等。

其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。

用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税以及从非财政补助结余中提取的职工福利基金、事业基金等。

年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完 成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指单位为完成特定行政任务和事业 发展目标在基本支出之外所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅 助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，是指中央部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费，是党政机关维持运转或完成特定工作任务所开支的相关支出，是政府行政开支的一部分。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金， 包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。