资源县审计局2022年部门预算汇总

第一部分：部门概况

一、主要职能

二、机构设置

三、编制现状及人员构成

四、年度工作主要任务

第二部分：资源县审计局2022年部门预算报表

一、部门收支总体情况表

二、部门收入总体情况表

三、部门支出总体情况表

四、财政拨款收支总体情况表

五、一般公共预算支出情况表

六、一般公共预算基本支出情况表

七、一般公共预算“三公”经费支出情况表

八、政府性基金预算支出情况表

九、政府采购预算表

十、财政支出项目绩效目标申报表

第三部分：资源县审计局2022年部门预算情况说明

第四部分：名词解释

第一部分：资源县审计局概况

一、主要职能

（一）主管全县审计工作。负责对国家、自治区、市、县财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行审计全覆盖，对领导干部实行自然资源资产离任审计，对国家、自治区、市、县重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计。对审计、专项审计调査和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

（二）起草有关审计的规范性文件，制定有关审计指南并监督执行。制定并组织实施专业领域审计工作规划。参与起草财政经济及其相关规范性文件。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。

（三）向县委审计委员会提出年度预算执行和其他财政收支情况审计情况报告。向县长提出年度预算执行和其他财政收支情况审计结果报告。受县政府委托向县人大常委会提出县预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计査出问题整改情况报告。向县委、县政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向县委和县政府有关部门、乡镇党委和政府通报审计情况和审计结果。

（四）直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定。包括：国家、自治区、市、县有关重大政策措施贯彻落实情况；县本级预算执行情况和其他财政收支，县各机关各部门（含直属单位）预算执行情况、决算草案和其他财政收支；中央、自治区、市、县财政转移支付资金；使用县财政资金的事业单位和社会团体的财务收支；县投资和以县投资为主的建设项目的预算执行情况和决算，县重大公共工程项目的资金管理使用和建设运营情况；自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况；县国有企业和金融机构、县国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构境内外资产、负债和损益，县驻外非经营性机构的财务收支；有关社会保障基金、社会捐赠资金和其他基金、资金的财务收支；国际组织和外国政府援助、贷款项目；法律法规规定的其他事项。

（五）按规定对县委管理的党政主要领导干部及其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计。

（六）组织实施对国家财经法律法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与国家财政收支有关的特定审计事项进行专项审计调查。

（七）组织开展县本级预算执行情况和其他财政收支情况的监督检查和国有企业领导干部经济责任审计工作。开展资源县重大项目稽查工作。

（八）依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或县政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查处相关重大案件。

（九）指导和监督全县内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

（十）组织开展审计领域的县内外交流与合作，指导和推广信息技术在审计领域的应用。  

（十一）完成县委、县政府交办的其他任务。

（十二）职能转变。进一步完善审计管理体制，加强全县审计工作统筹，明晰审计机关职能定位，理顺内部职责关系，优化审计资源配置，充实加强一线审计力量，构建集中统一、全面覆盖、权威高效的审计监督体系。优化审计工作机制，坚持科技强审，完善业务流程，改进工作方式，加强与相关部门的沟通协调，充分调动内部审计和社会审计力量，增强监督合力。

二、机构设置情况

资源县审计局设行政单位1个、参公事业单位1个；内设办公室、经济责任和行政企业审计股、农业资源环保和固定资产投资审计股，下设资源县政府投资审计中心。

纳入2022年部门预算编报范围单位详细情况见下表：

三、编制现状及人员构成

  资源县审计局：总编制数为7名，其中：

（一）县审计局机关行政编制6名。设局长（县委审计委员会办公室主任）1名，副局长2名。机关后勤服务聘用人员控制数1名。

（二）退休人员7名，其中离休人员0名。

（三）编制外长期聘用人员0名。

资源县政府投资审计中心：总编制数为9名，其中：

（一）县政府投资审计中心参公事业编制8名。后勤服务聘用人员控制数1名。

（二）退休人员2名，其中离休人员0名。

（三）编制外长期聘用人员0名。

四、年度主要工作任务

 一、深入贯彻落实党的十九大和中央审计委员会第一次会议重要精神。党的十九大和中央审计委员会第一次会议对新时期新形势下的审计工作提出了新的更高要求，全市审计机关要主动适应新形势，不断提升综合能力，以“三个立”的要求，打造信念坚定、业务精通、作风务实、清正廉洁的高素质专业化审计干部队伍，切实发挥好审计在国家治理中的基石和重要保障作用。

二、突出审计重点，推动经济社会发展各项目标任务顺利完成。

进一步创新审计理念、理清工作思路、聚焦政策落实、财政绩效、权力运行、生态环保、扶贫民生、重大项目等审计重点，推动经济社会发展各项目标任务顺利完成。

三、积极控素“大数据”为核心的审计信息化建设及相关配套工作。

完善大数据审计机制，推广数据审计方法，充分利用数据资源和数据库分析手段，为全覆盖、常态化“大数据”审计提供技术支持。

第二部分：资源县审计局2022年部门预算报表

一、部门收支总体情况表

二、部门收入总体情况表

三、部门支出总体情况表

四、财政拨款收支总体情况表

五、一般公共预算支出情况表

六、一般公共预算基本支出情况表

七、一般公共预算“三公”经费支出情况表

八、政府性基金预算支出情况表

九、政府采购预算表

十、财政支出项目绩效目标申报表

（上述报表详见附件。）

第三部分：资源县审计局2022年部门预算情况说明

一、收支预算总体情况说明

（一）收入预算情况说明（表2）

2022年收入预算296.84万元，比去年257.6万元增加39.24万元，增长15.24%，收入增加的主要原因是审计局职能增加，工作经费增加。

（二）支出预算情况说明（表3）

2022年支出预算296.84万元，比去年257.6万元增加39.24万元，增长15.24%，支出增加的主要原因是审计局职能增加，工作经费支出相应增加。

 1、 按支出功能分类划分：

（1）一般公共服务支出225.9万元，占支出总预算76.1％，同比增加36.61万元，增长19.34％；支出增加的主要原因是审计局职能增加，工作经费支出相应增加。。

（2）社会保障和就业支出32.28万元，占支出总预算10.87％，同比增加0.87万元，增长2.77％；支出增加的主要原因是2022年全局职工工资增长，所以社会保障和就业支出相应增加。

（3）卫生健康支出22.52万元，占支出总预算7.59％，同比增加1.33万元，增长6.28％；支出增加的主要原因是2022年全局职工工资增长，卫生健康支出相应增加。

（4）住房保障支出16.14万元，占支出总预算5.08％，同比增加0.43万元，增长2.74％；支出增加的主要原因是2022年全局职工工资增长，住房保障支出相应增加。

     2、按支出结构划分，分为基本支出预算和项目支出预算：

（1）基本支出预算

基本支出预算239.84万元，占支出总预算80.8％，同比4.04万元，增加1.71％；其中：

①工资福利支出203.76万元，占支出总预算68.64％，同比增加7.04万元，增长3.58％；增加的主要原因是2022年全局职工工资增长，工资福利支出相应增加；

②商品和服务支出24.28万元, 占支出总预算8.18％，同比减少6.09万元，降低20.05％；减少的主要原因是2021年退休1人，人员减少商品和服务支出相应减少；

③对个人和家庭的补助11.8万元, 占支出总预算3.98％，同比增加2.63万元，增长30.2％；增加的主要原因是新增退休人员1人。

（2）项目支出预算

 ①商品和服务支出40.3元，占支出总预算13.58％，同比增加25.4万元，增长170.47％；增加的主要原因是审计职能增加，项目经费增加商品和服务支出相应增加；

②资本性支出16.7万元，占支出总预算5.63％，同比增加9.8万元，增长142.03％；增加的主要原因是增加自然资源审计设采购，金审计专网设备采购等。

二、财政拨款收支预算情况说明（表4）

2022年财政拨款收入296.84万元，同比增加39.24万元，增长15.23％。其中一般预算拨款296.84万元，同比增加39.24万元，增长15.23％。财政拨款收入增原因：审计职能增加，项目工作经费增加，收入相应增加。

2022年财政拨款支出总预算296.84万元，同比增加39.24万元，增长15.23％，其中一般公共预算支出296.84万元，同比增加39.24万元，增长15.23％，支出增长的主要原因：审计职能增加，项目工作经费增加，支出相应增加。

（一）一般公共预算支出（表5）

2022年一般公共预算支出预算296.84万元，其中：基本支出239.84万元，占财政拨款一般公共预算支出预算80.8％，同比4.04万元，增长1.71％；项目支出预算57万元，占财政拨款一般公共预算支出预算19.1％，同比增加35.2万元，增长161.47％。

     （二）一般公共预算基本支出情况说明（表6）

 一般公共预算基本支出预算239.84万元，占支出总预算80.8%，同比增加4.04万元，增长1.71%。其中:

① 基本支出的工资福利支出预算203.76万元，占支出总预算68.64%，同比增加7.04万元，增长7.04%。

② 基本支出的商品和服务支出预算24.28万元，占支出总预算8.18%，同比减少6.09万元，降低20.05%。

③ 基本支出的对个人和家庭的补助支出预算11.8万元，占支出总预算3.98%，同比增加30.9万元，增长35.48%。

（三）本年项目支出预算明细

1、综合业务工作经费预算6.3万元

2022年该项目预算资金6.3万元，其中明细支出：办公费1.26万元，差旅费5.04万元。

2、中共资源县委员会审计委员会办公室工作经费5万元

2022年该项目预算资金5万元，其中明细支出：办公费2万元，印刷费1万元，差旅费2万元。

3、自然资源资产审计工作经费7万元

2022年该项目预算资金7万元，其中明细支出：办公费2万元，办公设备购置2万元，信息网络及软件购置更新3万元。

4、专项审计调查工作经费3万元

2022年该项目预算资金3万元，其中明细支出：办公费1万元，差旅费2万元。

5、重大项目稽查及预算执行情况和其他财政收支情况审计工作经费4万元

2022年该项目预算资金4万元，其中明细支出：办公费1万元，其他交通费3万元。

6、重大政策措施落实情况跟踪审计工作经费2万元

2022年该项目预算资金2万元，其中明细支出：办公费2万元。

7、金审工程审计专网设备3.2万元

2022年该项目预算资金3.2万元，其中明细支出：信息网络及软件购置更新3.2万元。

8、综合业务工作经费预算4.5万元

2022年该项目预算资金4.5万元，其中明细支出：办公费0.9万元，差旅费3.6万元。

9、政府投资项目审计工作经费7万元

2022年该项目预算资金7万元，其中明细支出：办公费1万元，差旅费2万元，公务接待费0.5万元，专用材料费1万元，其他商品和服务支出1万元，办公设备购置1.5万元。

（四）政府性基金预算支出（表8）

本部门无使用政府性基金预算安排的支出。

三、一般公共预算“三公”经费情况说明（表7）

（一）2022年全口径预算安排 “三公”经费预算2.31万元，同比减少0.79万元，下降25.48%。其中：

1.全口径预算安排因公出国（境）经费0万元，同比增加0万元，主要原因是没有因公出国经费；

2.全口径预算安排公务用车购置费0万元，购置0车  辆，同比增加0万元；

3. 全口径预算安排公务用车运行费0万元，同比增加0万元；

4.全口径预算安排公务接待费2.31万元，同比减少0.79万元，主要原因是严格执行公务接待制度并提昌节约。

（二）2022年一般公共预算安排 “三公”经费预算2.31万元，同比减少0.79万元，下降25.48%。其中：

1.一般公共预算安排因公出国（境）经费0万元，同比增加0万元；

2.一般公共预算安排公务用车购置费0万元，购置0车  辆，同比增加0万元；

3. 一般公共预算安排公务用车运行费0万元，同比增加0万元；

4.一般公共预算安排公务接待费2.31万元，同比减少0.79万元，主要原因是严格执行公务接待制度并提昌节约。

四、机关运行经费安排情况说明

2022年机关运行经费（按支出经济分类科目）预算安排支出24.28万元，同比减少6.09万元，下降20.05％。下降的主要原因是因2021年退休1人，人员经费相应减少。明细如下：

办公费1.53万元，印刷费0.31万元，水费0.24万元，电费0.48万元，邮电费1.93万元，差旅费3.66万元，维修（护）费0.12万元，会议费0.31万元，培训费0.31万元，公务接待费0.31万元，工会经费2.45万元，福利费0.36万元，其他交通费用11.34万元，其他商品和服务支出12.26万元。

五、政府采购预算安排情况说明

    2022年政府采购预算18.7万元，同比增加11.8万元，增长171.01%。集中采购预算13.9万元，占政府采购预算的74.33%，同比增加7万元，增长201.45%。增长的原因主要是审计职能增加，自然资源审计需要设备支持。

六、国有资产占用情况说明

我局占有使用国有资产主要为固定资产，截至2021年12月，全局固定资产总额123.51万元。主要包括:1、房屋及构筑物价值116.96万元;2、通用设备价值3.33万元;3、家具、用具、装具及动植物3.22万元。

七、项目预算绩效目标等情况说明

1、综合业务工作经费

2022年该项目预算资金6.3万元，其中明细支出：办公费1.26万元，差旅费5.04万元。年度绩效目标完成日常办公及县内下乡等工作。

2、中共资源县委员会审计委员会办公室工作经费

2022年该项目预算资金5万元，其中明细支出：办公费2万元，印刷费1万元，差旅费2万元。年度绩效目标2022年度审委会各项工作有顺开展。

3、自然资源资产审计工作经费

2022年该项目预算资金7万元，其中明细支出：办公费2万元，办公设备购置2万元，信息网络及软件购置更新3万元。年度绩效目标按质按量完成2022年度自然资源审计任务1个。

4、专项审计调查工作经费

2022年该项目预算资金3万元，其中明细支出：办公费1万元，差旅费2万元。年度绩效目标完成2022年度专项审计调查2个。

5、重大项目稽查及预算执行情况和其他财政收支情况审计工作经费

2022年该项目预算资金4万元，其中明细支出：办公费1万元，其他交通费3万元。年度绩效目标完成2022年度重大项目稽查及预算执行情况和其他财政收支情况审计项目4个。

6、重大政策措施落实情况跟踪审计工作经费2万元

2022年该项目预算资金2万元，其中明细支出：办公费2万元。年度绩效目标完成2022年度完成重大政策措施落实情况跟踪审计每季度开展1次。

7、金审工程审计专网设备3.2万元

2022年该项目预算资金3.2万元，其中明细支出：信息网络及软件购置更新3.2万元。年度绩效目标完成2022年度大数据审计工作。

8、综合业务工作经费

2022年该项目预算资金4.5万元，其中明细支出：办公费0.9万元，差旅费3.6万元。年度绩效目标完成日常办公及县内下乡工作。

9、政府投资项目审计工作经费

2022年该项目预算资金7万元，其中明细支出：办公费1万元，差旅费2万元，公务接待费0.5万元，专用材料费1万元，其他商品和服务支出1万元，办公设备购置1.5万元。年度绩效目标完成2022年度政府投资项目审计工作1个。

第四部分：名词解释

（一）社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项）：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。

（二）医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：是根据统一规定，按行政机关（含参公单位）在职职工工资总额的一定比例计缴的医疗保险。

（三）住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积 金（项）：指根据统一规定，按工资总额的一定比例计缴的住房公积金。

（四）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常 工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（五）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（六）“三公”经费：是指因公出国（境）费、公务用车购置及运行费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及公车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出。