资源县财政局2020年部门预算

资源县财政局2020年部门预算

目录

第一部分:部门概况

一、主要职能

二、机构设置

三、编制现状及人员构成

四、年度工作主要任务

第二部分:资源县财政局2020年部门预算报表

一、部门收支总表

二、部门收入总表

三、部门支出总表

四、财政拨款收支总表

五、一般公共预算支出表(按支出功能科目分类)

六、一般公共预算支出表(按政府预算支出经济分类)

七、一般公共预算支出表(按部门预算支出经济分类)

八、一般公共预算基本支出表

九、一般公共预算“三公”经费、会议费和培训费支出表

十、政府性基金预算支出表

十一、政府采购预算表

十二、国有资本经营预算支出表

第三部分:资源县财政局2020年部门预算情况说明

第四部分:名词解释

第一部分:资源县财政局概况

一、主要职能

(一)贯彻执行国家财政、税收的方针政策及其他有关政策，拟订财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施，拟订全县财政分配政策，完善转移支付制度，参与制定各项全县经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控的建议。

(二)起草财政、预算、税收、财务、会计、资产评估管理的规范性文件草案和税收政策调整方案。

(三)承担县本级各项财政收支管理的责任。负责编制年度县本级预决算草案并组织执行。受县人民政府委托，向县人民代表大会报告全县和县本级预算草案及预算执行情况，向县人大常委会报告决算。组织制定经费开支标准、定额，负责审核批复部门(单位)的年度预决算。

(四)负责政府非税收入管理，编制本级政府基金预决算草案，管理财政票据，负责彩票市场监管。

(五)组织制定国库管理制度，按规定开展国库现金管理工作。负责制定政府采购制度并监督管理。

(六)负责制定行政事业单位国有资产管理规章制度，管理县本级行政事业单位国有资产，负责全县行政事业单位和社会团体的非贸易非经营性外汇管理。

(七)编制国有资本经营预决算草案，制定国有资本经营预算的制度和办法，负责县本级企业国有资本收益收支管理，组织实施企业财务制度，按规定管理地方金融类企业国有资产，参与拟订企业国有资产管理相关制度。

(八)负责管理和监督本级政府性投资项目资金，参与拟订本县基本建设投资的有关政策，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。负责县财政性投资评审管理工作。贯彻农村综合改革中长期规划及有关重大政策、措施和综合性指导意见，协调解决农村综合改革中出现的重大问题。

(九)会同有关部门管理全县财政社会保障和就业支出，负责社会保险基金财政监管工作，会同有关部门拟订社会保障资金(基金)的财务管理制度和办法，编制全县社会保障预决算草案。

(十)拟订地方政府性债务管理制度和政策，防范财政风险，管理全县政府主权外债，组织开展对外财经交流工作。

(十一)负责全县会计管理工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度。

(十二)监督检查财税法规、政策的执行情况，监督检查会计信息质量,依法查处违法行为。提出加强财政管理的政策建议。

(十三)承担财政政策与货币政策、金融监管、金融体制改革协调配合相关工作。

(十四)完成县委、县政府交办的其他任务。

具体分工

(一)办公室。负责机关日常运转，承担信息、新闻宣传、安全保密、信访、政务公开等工作。承担机关财务、政府采购、国有资产管理工作。综合处理局机关日常政务。指导财政系统人才队伍建设和教育培训工作。负责机关和直属单位离退休人员工作。

(二)综合股。分析预测宏观经济形势并提出宏观调控政策建议，提出中长期财政规划建议。组织财政信息数据库建设。组织拟订政府购买服务制度。提出收入分配政策建议和改革方案。管理住房改革和保障资金。会同有关方面拟订土地、矿产等国有资源出让收支政策。承担彩票管理有关工作。承担清理规范公务员津贴补贴有关工作。管理财政票据。

(三)预算股。研究提出财政政策、财政体制、预算管理制度和中长期财政规划建议。编制全县年度预决算草案。承担县本级部门预算审核、批复、调整工作。负责预算追加审核工作。承担县本级部门支出标准体系建设及项目库管理工作。负责财政转移支付工作，汇总年度地方财政预算。

(四)国库股。组织预算执行、监控及分析预测。拟订全县财政总预算会计制度。组织拟订全县国库管理和国库集中收付制度。组织实施政府非税收入国库集中收缴。管理财政和预算单位账户、财政决算及总会计核算。拟订政府财务报告编制制度并组织实施。承担国库现金管理有关工作。

(五)经济建设股。承担工业、交通、商贸、粮食和物资储备、建设、应急、自然资源、生态环境等方面的部门预算和相关领域预算支出有关工作，提出相关财政政策建议。办理全县基建投资财政拨款，参与拟订有关政策，拟订基建财务管理制度。拟订全县行政事业单位国有资产管理规章制度、企业财务制度及企业财务会计报告编制办法并组织实施。

(六)金融和国有资产管理股。承担财政政策与货币政策、金融监管、金融体制改革协调配合相关工作。承担金融方面的部门预算有关工作，拟订金融类企业和金融管理部门财务制度。推进全县行政事业单位经营性国有资产集中统一监管工作。落实国有资产管理情况报告工作。承担资产评估管理有关工作。

(七)行政政法股。承担行政、政法等方面的部门预算和相关领域预算支出有关工作，提出相关财政政策建议。拟订全县行政性经费财务管理制度，提出开支标准和定额。拟订因公出国(境)人员制度。

(八)科教和文化股。承担宣传、文化和旅游、科技、教育、体育等方面的部门预算和相关领域预算支出有关工作，提出相关财政政策建议。

(九)社会保障股。承担人力资源和社会保障、民政、卫生健康、退役军人事务、医疗保障等方面的部门预算和相关领域预算支出有关工作，提出相关财政政策建议。会同有关方面拟订有关资金(基金)财务管理制度。审核并汇总编制全县社会保险基金预决算草案。承担社会保险基金财政监管工作。

(十)农业农村股。承担农业农村、水利、林业草原、气象、扶贫等方面的部门预算和相关领域预算支出有关工作，提出相关财政政策建议。承担财政支持实施乡村振兴战略相关工作，统筹安排财政扶贫资金。提出有关农村综合改革政策措施建议。

(十一)会计管理股。负责全县会计管理工作。组织实施国家统一的会计准则、法规、制度、内部控制规范、会计信息化标准，制定有关实施方案和管理措施。指导会计人才队伍建设有关工作，按规定承担会计专业技术资格管理工作、代理记账机构业务工作。

(十二)监督评价股。承担财税法规和政策执行情况、预算管理有关监督工作。承担监督检查会计信息质量有关工作。承担预算绩效评价有关工作。

(十三)政府采购办公室。拟订全县政府采购制度并监督管理，承担政府采购市场开放谈判工作，组织执行《中华人民共和国政府采购法》。负责全县政府采购预算的审核、批复以及政府采购资金的管理。

(十四)债务股。拟定全县政府债务政策和管理制度，管理监督本县国债的发行、兑付、流通工作。负责全县债务管理工作，督促用款单位落实偿还资金。编制政府性债务年度收支预算。分析政府性债务规模及风险状况。负责全县政府性债务的统计汇总及上报。负责管理本县的其他债务工作。

二、机构设置情况

资源县财政局设行政单位1个;事业单位2个，其中:参公事业单位2个。

纳入2020年部门预算编报范围单位详细情况见下表:

序号	单位名称	单位性质
1	资源县财政局本级	行政单位
2	资源县财政局国库支付中心	参公事业单位
3	资源县财政局投资评审中心	参公事业单位
4
5
6

三、编制现状及人员构成

资源县财政局:总编制数为36名，其中:

(一)行政编制26人，参公编10人其中:领导4人。

(二)退休人员16名，其中离休人员0名。

(三)编制外长期聘用人员0名

四、年度主要工作任务

(一)加力提效，多渠道增加可用财力。

一是进一步加强与税收征管部门的沟通协调，及时分解落实收入增收目标，明确征管责任，加强工作配合，形成征管合力。二是加强跟踪分析，密切关注经济运行和企业经营变化对财政收入的影响，加强预测研判，切实提高收入征管工作的前瞻性、主动性和有效性。三是加强部门间配合协调，力争将我县更多的项目和工作纳入中央、自治区2020年预算盘子，争取上级更多的资金支持，并且提前下达资金计划，尽快投入到实体经济中。四是启动县直部门预算单位实有账户存量资金清理上缴工作，确保做到“零余额”，按照规定的期限，全部上缴县财政管理。压减收回预算指标，加大重点支出预算盘子，统筹用于“三保”和重点支出，奋力完成全县重点支出增幅预期目标。

(二)注重增收节支，确保财政运行平稳有序。

一是继续树立过“紧日子”思想，坚决兜住“三保”底线。坚持先保运转，再搞建设，在预算安排和库款拨付等方面优先保障“三保”支出特别是工资支出;解决好人民群众普遍关心的突出问题，既尽力而为，又量力而行，保障基本民生需求，兜住民生底线。二是坚持增收节支，盘活存量。继续落实减税降费政策，降低企业生产和融资成本，提升企业发展质效，扶持传统财源，培育新兴财源，强化收入征管;增强财政统筹调控能力，想方设法降低行政运行成本，进一步盘活财政存量资金，提高财政资金使用效益。三是坚持厉行节约，注重绩效。坚持精打细算、勤俭节约、效益优先，部门预算继续按照自治区要求进行压减。继续严控“三公”经费、会议费和培训费支出，全力保障县委、县政府确定的重点工作和重大项目。

(三)扎实有效，进一步推动减税降费举措落实到位。

积极贯彻落实减税降费政策，大力提振实体经济。进一步支持企业发展。加强非税收入项目清理检查，确保收费清理改革落到实处。

(四)细化目标，持续有力推进涉农资金整合和扶贫资金监管工作。

深入推动政策举措落实，精准使用扶贫资金，提高脱贫质量。加大扶持力度，强化政策支撑保障，确保脱贫攻坚工作有序有效推进。继续推进涉农资金整合工作，优化涉农资金整合项目的发展规划，促进优势特色产业不断拓展和提升。开展财政扶贫资金绩效评价管理。建立健全脱贫攻坚政策落实和重点资金项目跟踪审计机制。

(五)注重进度，加快老城区资产处置和土地出让。

一是狠抓老城区处置工作，进一步明确可处置资产，与各清查处置工作领导小组成员加强配合，确保权证材料齐全，简化过户手续。二是简化税费征收程序，由税务部门针对老城区房屋、土地资产处置工作制定统一方案，对资产处置过程中涉及权属双方所产生的税费，尽量简化征收流程，并相应免除税费滞纳金等。三是加快推进行政事业单位国有资产清查核实。

(六)保持定力，进一步推进扫黑除恶专项斗争工作。

做好扫黑除恶工作资金保障。聚焦扶贫资金、政府采购、基本建设等领域，加强扫黑除恶专项资金监管。认真落实政府采购、国库集中支付等制度。

(七)常抓不懈，进一步强化党风廉政建设和机关干部队伍建设。

持续落实中央八项规定精神和“四风”治理。进一步严肃财经纪律。加强廉政风险排查工作。规范财政权力运行机制。严格贯彻落实自治区党委、区财政厅和市委关于进一步激励广大干部新时代新担当新作为相关文件精神，完善财政干部荣誉表彰机制。

第二部分:资源县财政局2020年部门预算报表

一、部门收支总表

二、部门收入总表

三、部门支出总表

四、财政拨款收支总表

五、一般公共预算支出表(按支出功能科目分类)

六、一般公共预算支出表(按政府预算支出经济分类)

七、一般公共预算支出表(按部门预算支出经济分类)

八、一般公共预算基本支出表

九、一般公共预算“三公”经费、会议费和培训费支出表

十、政府性基金预算支出表

十一、政府采购预算表

十二、国有资本经营预算支出表

(上述报表详见附件。)

第三部分:资源县财政局2020年部门预算情况说明

一、收支预算总体情况说明

(一)收入预算情况说明(表2)

2020年收入预算1488.07万元，比去年1509.43万元减少21.36万元，降低1.42%，收入减少的主要原因是根据《广西壮族自治区人民政府办公厅关于努力开源节流优化支出结构支持打赢新冠肺炎疫情阻击战促进经济社会平稳运行的通知》精神，各部门要树立“过紧日子”的思想，厉行勤俭节约，对2020年部门预算实行更大力度压减政策。各部门一般公共预算安排基础上再压减20%，其他非重点、非刚性项目支出压减5%。

(二)支出预算情况说明(表3)

2020年支出预算1488.07万元，比去年1509.43万元减少 21.36万元，降低1.42%，支出减少的主要原因是根据《广西壮族自治区人民政府办公厅关于努力开源节流优化支出结构支持打赢新冠肺炎疫情阻击战促进经济社会平稳运行的通知》精神，各部门要树立“过紧日子”的思想，厉行勤俭节约，对2020年部门预算实行更大力度压减政策。各部门一般公共预算安排基础上再压减20%，其他非重点、非刚性项目支出压减5%。

1、 按支出功能分类划分:

(1)一般公共服务支出 1363.51 万元，占支出总预算91.63%，同比减少13.82万元，下降1 %;支出下降主要原因是要树立“过紧日子”的思想，厉行勤俭节约，对2020年部门预算实行更大力度压减政策。

(2)社会保障和就业支出45.72万元，占支出总预算3.07%，同比减少11.45万元,降低20.02%，降低的主要原因是在职人员的减少。

(3)卫生健康支出44.55万元，占支出总预算2.99%，同比增加3.93万元，增加9.68%，增加的主要原因是全部是基本支出预算，主要用于缴纳职工基本医疗保险。

(4)住房保障支出34.29万元,占支出总预算2.30%，同比减少0.02万元，降低0.05%，降低的主要原因是在职人员的减少。2、按支出结构划分，分为基本支出预算和项目支出预算:

(1)基本支出预算

基本支出预算484.87 万元，占支出总预算 32.58 %，同比增加8.24万元，增长1.73 %;其中:

①工资福利支出383.36万元，占支出总预算 25.76 %，同比增加2.36 万元，增长0.62 %;增长的主要原因是在职人员的工资增加;

②商品和服务支出86万元，占支出总预算5.78%，同比减少1.68万元，下降1.92%，下降的主要原因是从严从紧编制预算，对商品和服务支出进行了压减。

③对个人和家庭的补助支出15.51万元，占支出总预算的1.67%，同比增加7.56万元，增长95%，增加的主要原因是新增了退休人员的春节慰问金及生活补助。

1. 项目支出预算项目支出预算1003.20万元，占支出总预算67.42%，同比减少29.6万元，下降2.87%，其中:①工资福利支出 0 万元，占支出总预算 0  %;②商品和服务支出852.3万元，占支出总预算的57.28%，同比增加189.5万元，增长28.59%，增加的主要原因是增加了投资评审服务费，办公设备购置，业务经费增加等支出。③资本性支出150.9万元，占支出总预算的10.14%，同比减少219.1万元，下降59.22%，下降的主要原因是减少了财政财务监测平台，等级保护升级，电子支付这几项的经费支出。二、财政拨款收支预算情况说明(表4)

2020年财政拨款收入1488.07  万元，同比减少21.36万元，下降1.42 %。其中一般预算拨款1488.07 万元，同比减少21.36万元，下降1.42%。财政拨款收入减少原因:主要原因是从严从紧编制预算，对一般公共预算安排的部分项目进行了压减。

2020年财政拨款支出总预算1488.07万元，同比减少21.36万元，下降1.42%，其中一般公共预算支出1488.07万元，同比减少21.36 万元，下降1.42%，支出下降的主要原因:主要原因是从严从紧编制预算，对一般公共预算安排的部分项目进行了压减。

(一)一般公共预算支出

2020年一般公共预算支出预算 1488.07万元，其中:基本支出 484.87万元，占财政拨款一般公共预算支出预算32.58 %，同比增加8.24 万元，增长1.73%;项目支出预算1003.2 万元，占财政拨款一般公共预算支出预算67.42%，同比减少29.6万元，下降2.87%。

(二)一般公共预算基本支出情况说明

一般公共预算基本支出预算484.87万元，占支出总预算32.58%，同比增加8.24元，增长1.73%。其中:

① 基本支出的工资福利支出预算383.36 万元，占支出总预算 25.76 %，同比增加2.36 万元，增长0.62 %。

② 基本支出的商品和服务支出预算86 万元，占支出总预算5.78%，同比减少1.68万元，下降1.92%。

③ 基本支出的对个人和家庭的补助支出预算15.51万元，占支出总预算1.67%，同比增加7.56万元，增长95 %。

(三)本年项目支出预算明细

1、政府采购工作经费预算3万元

2020该项目预算资金3万元，其中明细支出:办公费1万元，差旅费1万元，委托业务费费1万元。

2、财政预算管理工作经费预算20万元

2020该项目预算资金20万元，其中明细支出:办公费5万元，印刷费2万元，差旅费4万元，会议费3万元，培训费1万元，公务接待费1万元，委托业务费1万元，其他商品和服务支出3万元。

3、财政预算支出绩效管理业务培训费预算25万元

2020该项目预算资金25万元，其中明细支出:办公费2万元，培训费3万元，委托业务费20万元。

4、部门预算编审工作经费预算3万元

2020该项目预算资金3万元，其中明细支出:办公费1万元，差旅费1万元，培训费1万元。

5、部门预算软件维护经费预算3万元

2020该项目预算资金3万元，其中明细支出:维修(护)费3万元。

6、财政供养人员管理工作经费预算3万元

2020该项目预算资金3万元，其中明细支出:办公费3万元。

7、财政国库业务经费预算15万元

2020该项目预算资金15万元，其中明细支出:电费2万元、办公费2万元，差旅费2万元，会议费2万元，培训费2万元，公务接待费3万元，其他商品和服务支出2万元。

8、政府综合财务报告工作经费预算5万元

2020该项目预算资金5万元，其中明细支出:委托业务费5万元。

9、国库支付系统运维经费预算15万元

2020该项目预算资金15万元，其中明细支出:维修(护)费15万元。

10、部门决算工作经费预算5万元

2020该项目预算资金5万元，其中明细支出:办公费1万元，差旅费1万元，维修(护)费2万元，培训费1万元。

11、财政工资统发系统运维经费预算8万元

2020该项目预算资金8万元，其中明细支出:办公费2万元，维修(护)费6万元。

12、国库集中支付票据购置经费预算10万元

2020该项目预算资金10万元，其中明细支出:办公费10万元。

13、财政监督检查工作经费预算9万元

2020该项目预算资金9万元，其中明细支出:办公费1万元，差旅费1万元，会议费2万元，其他交通费用5万元。

14、财政财务集中监管平台运维费预算6万元

2020该项目预算资金6万元，其中明细支出:维修(护)费6万元。

15、村级财务软件扩点改造经费预算6万元

2020该项目预算资金6万元，其中明细支出:维修(护)费6万元。

16、政采云系统系统维护费预算12万元

2020该项目预算资金12万元，其中明细支出:办公费2万元，维修(护)费10万元。

17、国库集中支付电子化改革经费预算100万元

2020该项目预算资金100万元，其中明细支出:办公设备购置(资本)50万元，信息网络及软件购置更新(资本)50万元。

18、全县电子化票据服务费预算20万元

2020该项目预算资金20万元，其中明细支出:维修(护)费20万元。

19、财政专用业务网网络费预算30万元

2020该项目预算资金30万元，其中明细支出:邮电费30万元。

20、财政网络信息安全经费预算20万元

2020该项目预算资金20万元，其中明细支出:维修(护)费6万元，培训费4.4万元，办公设备购置(资本)9.6万元。

21、财政核心业务一体化建设经费预算20万元

2020该项目预算资金20万元，其中明细支出:办公费5万元，咨询费2万元，差旅费3.2万元，培训费5万元，办公设备购置(资本)4.8万元。

22、会计管理工作经费预算7万元

2020该项目预算资金7万元，其中明细支出:办公费1万元，差旅费1万元，培训费5万元。

23、县级财源建设工作经费预算30万元

2020该项目预算资金30万元，其中明细支出:办公费2万元，差旅费8万元，维修(护)费15万元，公务接待费3万元，劳务费5万元。

24、财政能力建设经费预算81.6万元

2020该项目资金预算资金81.6万元，其中明细支出:办公费2.7万元，差旅费25万元，劳务费23万元，办公设备购置(资本)30.9万元。

25、村级财务管理工作经费预算20.6万元

2020该项目资金预算资金20.6万元，其中明细支出:办公费9.4万元，差旅费5.6万元，办公设备购置(资本)5.6万元。

26、革命老区项目前期经费预算60万元

2020该项目资金预算资金60万元，其中明细支出:委托业务费60万元。

27、农村公益事业管理工作经费预算20万元

2020该项目资金预算资金20万元，其中明细支出:办公费5万元，差旅费5万元，公务接待费1万元，劳务费2万元，委托业务费3万元，其他商品和服务支出4万元。

28、统计业务管理工作经费预算2万元

2020该项目资金预算资金2万元，其中明细支出:办公费1.5万元，其他商品和服务支出0.5万元。

29、政府债务管理工作经费预算3万元

2020该项目预算资金3万元，其中明细支出:差旅费1万元，维修(护)费2万元。

30、农村综合改革工作经费预算22万元

2020该项目预算资金22万元，其中明细支出:差旅费2万元，维修(护)费20万元。

31、国有资产管理工作经费预算5万元

2020该项目预算资金5万元，其中明细支出:差旅费1万元，委托业务费4万元。

32、政府投资项目评审服务费预算400万元

2020该项目预算资金400万元，其中明细支出:委托业务费400万元。

33、政府投资项目评审工作经费预算10万元

2020该项目预算资金10万元，其中明细支出:办公费2万元，劳务费8万元。

(三)政府性基金预算支出

本部门无使用政府性基金预算安排的支出。

(四)国有资本经营预算支出

本部门无使用国有资本经营预算安排的支出。

三、一般公共预算“三公”经费、会议费和培训费情况说明

(一)2020年全口径预算安排 “三公”经费、会议费和培训费预算合计35.06万元，同比增加5.28万元，增长17.73%。其中:

1.全口径预算安排因公出国(境)经费0 万元，同比增加0 万元;

2.全口径预算安排公务用车购置费0 万元，购置0 车0 辆，同比增加0 万元;

3. 全口径预算安排公务用车运行费 0 万元，同比增加 0 万元;

4.全口径预算安排公务接待费 8.06 万元，同比减少0.2万元，主要原因是严格执行八项规定要求，节约开支。

5、全口径预算安排的会议费 6.37万元，同比减少1.89万元，主要原因是严格执行八项支出规定，节约开支。

6、全口径预算安排的培训费20.63万元，同比增长7.73万元，主要原因是严格执行八项支出规定，节约开支

(二)2020年一般公共预算安排 “三公”经费、会议费和培训费预算合计35.06万元，同比增加5.28万元，增长17.73%。其中:

1.一般公共预算安排因公出国(境)经费0  万元，同比增加 0 万元;

2.一般公共预算安排公务用车购置费 0 万元，购置0 车 0辆，同比增加0 万元;

3. 一般公共预算安排公务用车运行费 0 万元，同比增加 0 万元;

4.一般公共预算安排公务接待费 8.06 万元，同比减少0.2万元，主要原因是严格执行八项规定要求，节约开支。

5、一般公共预算安排的会议费 6.37万元，同比减少1.89万元，主要原因是严格执行八项支出规定，节约开支。

6、一般公共预算安排的培训费 20.63万元，同比增长7.73万元，主要原因是严格执行八项支出规定，节约开支。

四、机关运行经费安排情况说明

2020年机关运行经费(按支出经济分类科目)预算安排支出  86万元，同比减少1.68 万元，下降1.92 %。下降的主要原因是从严从紧编制预算，对部分预算进行了压减。明细如下:

办公费4.42 万元，印刷费 1.37万元，水费0.98 万元，电费 1.96万元，邮电费5.43万元，差旅费10.67万元，维修(护)费 0.42 万元，会议费1.37 万元，培训费 1.23万元，公务接待费1.06万元，工会经费 5.07 万元，福利费1.47 万元，其他交通费用 29.28万元，其他商品和服务支出 21.2 万元，物业管理费0.07万元。

五、政府采购预算安排情况说明

2020年纳入政府采购预算的金额为100.90 万元，同比减少288.9万元，下降74.11 %。下降的主要原因是从严从紧编制预算，对部分预算进行了减压。

六、国有资产占用情况说明

截止2019年12月31日，本部门资产总额2160.29万元，其中:1、流动资产391万元，固定资产670.93万元，在建工程1880.36万元。

七、项目预算绩效目标等情况说明

2020年实行绩效目标管理项目会计管理工作经费，预算金额7万元，年度目标，做好对本县会计从业人员的日常继续教育登记以及档案管理工作。全面提高会计人员专业素质和业务能力以及职业道德水平。

第四部分:名词解释

(一)社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款)归口管理的行政单位离退休(项):指行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)开支的离退休经费。

(二)社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款)事业单位离退休(项):指事业单位开支的离退休经费。

(三)社会保障和就业支出(类)残疾人事业(款)残疾人就业和扶贫(项):指用于缴纳残疾人就业保障金支出。

(四)医疗卫生与计划生育支出(类)行政事业单位医疗(款)行政单位医疗(项):是根据统一规定，按行政机关(含参公单位)在职职工工资总额的一定比例计缴的医疗保险。

(五)医疗卫生与计划生育支出(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医疗(项):是根据统一规定，按事业单位在职职工工资总额的一定比例计缴的医疗保险。

(六)医疗卫生与计划生育支出(类)行政事业单位医疗(款)公务员医疗补助(项):是根据统一规定，按工资总额的一定比例计缴的公务员医疗补助。

(七)农林水支出(类)扶贫(款)其他扶贫支出(项):指其他用于扶贫方面的项目支出。

(八)城乡社区支出(类)国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出(款)城市建设支出(项): 是指政府性基金预算安排的开展财政性投资预决算评审业务的项目支出。

(九)住房保障(类)住房改革支出(款)住房公积 金(项):指根据统一规定，按工资总额的一定比例计缴的住房公积金。

(十)基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常 工作任务而发生的人员支出和公用支出。

(十一)项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

(十二)“三公”经费:是指因公出国(境)费、公务用车购置及运行费、公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及公车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出。

(十三)机关运行经费:为保障行政单位(包括参照公务 员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金， 包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修(护)费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用和其他商品和服务支出。

2020年部门预算公开表_[122]资源县财政局.xls

资源县财政局2020年绩效目标申报表.docx