资源县发展和改革局（本级）2024年度部门决算公开

目    录 

第一部分 资源县发展和改革局（本级）概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分 资源县发展和改革局2024年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 资源县发展和改革局2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明。

二、收入决算情况说明。

三、支出决算情况说明。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、其他重要事项情况说明。

第四部分 名词解释

第一部分 资源县发展和改革局概况

一、主要职能

（一）贯彻执行国家、自治区、桂林市国民经济和社会发展的方针、政策，拟订并组织实施全县国民经济和社会发展战略、中长期规划和年度发展计划；受县人民政府委托向县人大提交国民经济和社会发展计划的报告。

（二）负责全县宏观经济运行监测、预测、预警，研究经济运行中带有全局性的重大问题，提出对策建议，协调解决经济运行中的重大问题；研究分析经济和社会发展情况，提出相关对策建议。

（三）承担指导推进和综合协调全县经济体制改革的责任，协调和组织拟订综合性及有关专项经济体制改革方案，分析经济体制改革工作存在的问题，提出经济体制改革工作建议。

（四）组织协调国民经济和社会发展政策研究工作。起草全县经济和社会发展以及经济体制改革、对外开放的有关地方性法规和规章，参与或组织有关地方性法规、规章的起草和实施。

（五）组织编制国民经济动员规划、计划，研究国民经济动员与国民经济、国防建设的关系，协调相关重大问题，组织实施国民经济动员有关工作。

二、部门决算单位构成

资源县发展和改革局设行政单位1个；事业单位4个，其中：参公事业单位1个、财政全额拨款事业单位3个、财政差额补助事业单位0个。纳入2024年部门预算编报范围单位详细情况见下表：

第二部分 资源县发展和改革局2024年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

上述报表详见附件：《资源县发展和改革局2024年度部门决算公开表》。

第三部分 资源县发展和改革局2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

本部门2024年度收、支总计均为2808.93万元。与2023年度相比，收、支总计均增加367.06万元，增长15%，主要原因是建设项目的增加和单位职工人员工资的增加，其中：年初结转和结余4.75万元,本年一般公共预算财政拨款收入2,750.98万元,政府性基金预算财政拨款收入53.20万元，使用非财政拨款结余0万元；本年支出2804.17万元，结余分配0万元，年末结转结余4.75万元。

二、收入决算情况说明

本部门2024年度收入合计2804.17万元，与2023年相比增加367.06万元，增长15%，主要原因建设项目的增加和单位职工人员工资的增加,其中：一般公共预算财政拨款收入2750.98万元,占98%,与2023年相比增加313.87万元,增长13%，政府性基金预算财政拨款收入53.20万元，与2023年相比增加53.20万元,增长100%。

三、支出决算情况说明

本部门2024年度支出合计2804.17万元,与2023年相比增加367.06万元,增长15%，主要原因建设项目的增加和单位职工人员工资的增加，其中：基本支出664.35万元，占24%；项目支出2139.83万元，占76%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

本部门2024年度财政拨款收入、支出总额均为2808.93万元，与2023年度相比，收入、支出总额均增加367.06万元，增长15%，主要原因一是建设项目的增加；二是单位职工人员工资的增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

本部门2024年度一般公共预算财政拨款支出合计2750.98万元，占本年度支出总额的98%，与2023年度相比，增加313.87万元，增长13%，主要原因一是建设项目的增加；二是单位职工人员工资的增加；政府性基金预算财政拨款支出53.20万元，与2023年相比增加53.20万元,增长100%，主要原因为2023年未涉及政府性基金预算财政拨款支出。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

本部门2024年度一般公共预算财政拨款支出合计2750.98万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出1326.96万元，占48%；社会保障和就业支出103.88万元，占4%；卫生健康支出45.8万元，占2%；节能环保支出30.2万元，占2%；农林水支出1202.82万元，占37%；商业服务业等支出5万元，占0.3%；住房保障支出36.02万元，占1.7%；粮油物资储备支出0.3万元，占0.01%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

本部门2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为590.61万元，支出决算2750.98万元，完成年初预算的100%,决算数大于预算数的主要原因：一、该项目年初未申请财政拨款预算，年中追加预算；二是预算执行中按规定使用了以前年度结转资金；三是预算调整。

1.一般公共服务支出（类）发展与改革事务（款）行政运行（项）年初预算239.56万元，支出决算为319.57万元,完成年初预算的100%，决算数大于预算数的原因是单位职工人员的工资变动及财政困难等原因。

2.一般公共服务支出（类）发展与改革事务（款）事业运行（项）年初预算153.20万元，支出决算为158.66万元,完成年初预算的100%，决算数大于预算数的原因是单位职工人员的工资变动及财政困难等原因。

3.一般公共服务支出（类）发展与改革事务（款）一般行政管理事务（项）年初预算为0万元，支出决算为848.61万元，完成年初预算的100%,决算数大于预算数主要原因年中项目的调整和增加。

4.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为47.96万元，支出决算为49.56万元，完成年初预算的100%,决算数大于预算数的原因单位职工人员的变动及社保基数的调整。

5.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算为22.35万元，支出决算为54.32万元，完成年初预算的100%,决算数大于预算数的原因单位职工人员的变动及社保基数的调整。

6.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）年初预算为23.94万元，支出决算为13.82万元，完成年初预算的75%,决算数小于预算数的原因单位职工人员的变动及社保基数的调整。

7.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）年初预算为17.22万元，支出决算为9.64万元，完成年初预算的80%,决算数小于预算数的原因单位职工人员的变动及社保基数的调整。

8.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）年初预算为23.14万元，支出决算为22.34万元，完成年初预算的100%,决算数大于预算数的原因单位职工人员的变动及社保基数的调整。

9.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算为35.98万元，支出决算为36.02万元，完成年初预算的100%,决算数大于预算数的原因单位职工人员的变动及社保基数的调整。

10.节能环保支出（类）能源节约利用（款）能源节约利用（项）年初预算为0万元，支出决算为30.2万元，完成年初预算的100%，决算数大于预算数的原因年中项目的调整预增加。

11.农林水支出（类）巩固拓展脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）农村基础设施建设年初预算为0万元，支出决算为1190.6万元，完成年初预算的100%，决算数大于预算数的原因是年中项目的调整预增加。

12.农林水支出（类）巩固拓展脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）其他巩固拓展脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出（项）年初预算为0万元，支出决算为12.22万元，完成年初预算的100%，决算数大于预算数的原因年中项目的调整预增加。

13.商业服务业等支出（类）商业流通事务（款）其他商业流通事务支出（项）年初预算为0万元，支出决算为5万元，完成年初预算的100%，决算数大于预算数的原因年中项目的调整预增加。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细情况说明

本部门2024年度一般公共预算财政拨款基本支出合计664.35万元,占财政拨款支出的24%，与2023年相比增加113万元,增20%,其中：人员经费609.00万元,占财政拨款基本支出的92%，与2023年相比,增加107.41万元，增长21%，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、住房公积金、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助等；公用经费合计55.35万元，占财政拨款基本支出的8%，与2023年相比，增加5.59万元,增长11%，主要包括办公费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置等。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明。

本部门2024年度政府性基金财政拨款收入、支出总额均为53.20万元，与2023年度相比增长53.20万元，增长100%，增长的原因年中项目的调整预增加。

2024年度政府性基金预算总收入53.2万元中，年初结转结余0万元，财政拨款收入0万元；本年支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出53.20万元；年末结转和结余0万元。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本部门2024年度无国有资本经营预算财政拨款收支。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为2.4万元，支出决算为0.8万元，完成预算的33.33%,与2023年度决算数2.87万元相比，下降0.37万元，减少4%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，与2023年相比持平

公务接待费支出预算为2.4万元，支出决算为0.8万元，完成预算的33.33%，;与2023年度决算数2.87万元相比，下降0.37万元，减少4%。主要原因是主动积极贯彻落实中央、省、市县关于厉行节约的要求，严格按照文件要求，严控制公务接待行为。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，与上年相比持平。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出决算0.8万元中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务接待费支出决算0.8万元，占100%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务接待费支出决算为0.8万元，全年共接待来访团组38个、来宾260人次，主要是用于接受相关部门检查指导工作发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置0万元，单位本级更新公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元，主要是车辆划拨，车辆维修、油费、保险及行驶安全奖等支出，截至2024年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

十、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

本部门2024年度机关运行经费支出55.35万元，与2023年49.76万元相比，增加5.59万元，增长11%。主要原因是：搬迁至新的办公场所导致相关电费、水费等开支的增加。

（二）政府采购支出情况

无支出也需要注明“本部门无政府采购支出”。

（三）国有资产占用情况

截至2024年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我部门组织对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金2195.78万元，占一般公共预算项目支出总额的76%。

共组织对“资源县中峰镇资江流域有机果蔬产业道路提升工程项目、资源县2024年粤桂协作乡村振兴业务培训班工作经费”等个30个项目进行了绩效评价，涉及一般公共预算支出2195.78万元。从评价情况来看，属于二等等次，其中一等等次项目17个，二等等次项目12个，三等等次项目1个。 

2.部门决算中项目绩效自评结果

我局根据年初设定的绩效目标，资源县城市西区基础设施提升工程等项目自评平均得分为92.16分。发现的主要问题及原因：一是资金的拨付率偏差；二是预算的编制不够明细化。下一步改进措施：一是结合功能科目与产出构成、经济科目与陈本费用的绩效关系，进一步加强对绩效目标编制的质量，提高绩效目标与项目预算的匹配性；二是针对项目特点优化绩效的方式和流程，将动态跟踪和定期跟踪相结合，把绩效跟踪与加强预算执行、实施预算调整、使用结转资金、优化项目管理结合起来，提高绩效跟踪的及时性和效率性。

（五）一般性支出情况

本部门未举办节庆、晚会、论坛、赛事活动。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指县财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入县财政预决算管理的“三公”经费，是指县本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。