中国共产党资源县委员会党校2023年决算公开

目录

第一部分 资源县委党校概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分 资源县委党校2023年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 资源县委党校2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明。

二、收入决算情况说明。

三、支出决算情况说明。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、其他重要事项情况说明。

第四部分 名词解释

第一部分 资源县委党校概况

一、主要职能

（一）对党员、干部和入党积极分子进行系统的思想理论教育。

(二)举办培训班，培训村党支部书记、村主任、村级后备干部。

(三)根据县委、县政府指示和全县经济、社会发展的实际需要，承办其他教育培训和科研任务。

二、部门决算单位构成

资源县委党校设事业单位1个；其中：参公事业单位1个。

纳入2023年部门决算编报范围单位详细情况见下表：

第二部分 资源县委党校2023年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

上述报表详见附件：《资源县委党校2023年度部门决算公开表》。

第三部分 资源县委党校2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

本单位2023年度收、支总计均为261.6万元。与2022年度相比，收、支总计减少34.05万元，减少11%，主要原因是本期减少新建党校专项经费，其中：年初结转和结余4万元,本年收入257.6万元,使用非财政拨款结余0万元；本年支出261.6万元，结余分配0万元，年末结转结余0.008万元。

二、收入决算情况说明

本单位2023年度收入合计257.6万元，与2022年相比减少38万元，减少12%，主要原因本期减少新建党校专项经费,其中：财政拨款收入257.6万元,占99.99%,与2022年相比减少38万元,减少12%；上级补助收入0万元，占0%，与2022年相比增加0万元,增长0%；事业收入0万元，占0%，与2022年相比增加0万元,增长0%；经营收入0万元，占0%，与2022年相比增加0万元,增长0%；其他收入0.0043万元,占0.01%，与2022年相比减少0.0036万元,减少36%。

三、支出决算情况说明

本单位2023年度支出合计261.6万元,与2022年相比减少35.27万元,减少12%，主要原因减少新建党校专项经费支出，其中：基本支出218.4万元，占84%；项目支出42万元，占16%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

本单位2023年度财政拨款收入257.6万元、支出总额为257.9万元，与2022年度相比，收入减少38.05万元、支出总额减少37.75万元，增长26.76%，主要原因是减少新建党校专项经费支出。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

本单位2023年度一般公共预算财政拨款支出合计257.9万元，占本年度支出总额的98%，与2022年度相比，减少3.8万元，减少1.5%，主要原因单位人员变动各项缴费有所减少和响应国家号召，精简支出。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

本单位2023年度一般公共预算财政拨款支出合计257.9万元，主要用于以下方面：教育支出193.1万元，占75%；社会保障和就业支出28万元，占10.8%；卫生健康支出16.8万元，占6.5%；农林水支出5.2万元，占2%；住房保障支出14.6万元，占5.7%；

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

本单位2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为268.05万元，支出决算257.9万元，完成年初预算的96.2%,决算数小于预算数的主要原因：一是部门厉行节约，二是财政库款困难部分项目资金暂未支付。

1.教育支出（类）进行及培训（款）干部教育（项）年初预算为198.23万元，支出决算为193.1万元，完成年初预算的97.4%,决算数小于预算数的原因一是部门厉行节约，二是财政库款困难部分项目资金暂未支付。

2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为20.19万元，支出决算为18.28万元，完成年初预算的90.5%,决算数小于预算数的原因单位职工发生变动，缴费减少。

4.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算为10.1万元，支出决算为9.76万元，完成年初预算的96.6%,决算数小于预算数主要原因单位职工工资变动，缴费减少。

5.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）年初预算为11.61万元，支出决算为8.57万元，完成年初预算的73.81%,决算数小于预算数的原因单位人员变动，缴费减少。

6.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）年初预算为12.78万元，支出决算为8.32万元，完成年初预算的65.1%,决算数小于预算数的原因单位人员变动，缴费减少。

7.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算为15.14万元，支出决算为14.61万元，完成年初预算的96.49%,决算数小于决算数的原因是单位人员变动，缴费减少。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细情况说明

本部门2023年度一般公共预算财政拨款基本支出合计218.36万元,占财政拨款支出的83.46%，与2022年相比减少4.49万元,减少2%,其中：人员经费201.77万元,占财政拨款基本支出的92.4%，与2022年相比,增加1.44万元，增长0.7%，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、住房公积金、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助等；公用经费合计16.58万元，占财政拨款基本支出的7.6%，与2022年相比，减少5.93万元,减少26.3%，主要包括办公费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置等。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

本单位2023年度政府性基金财政拨款收入、支出总额均为0万元，与2022年度相比，收入、支出总额均增加0万元，增长0%，主要原因减少新建党校项目经费。2023年度政府性基金预算总收入0万元中，年初结转结余0万元，财政拨款收入0万元；本年支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位2023年度无国有资本经营预算财政拨款收支。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

三公”经费财政拨款支出预算为  0.42万元，支出决算为  0.45万元，完成预算的 107  %,与2022年度决算数  0.5 万元相比，减少0.05万元，减少10%，其中：

因公出国费支出预算为 0万元，支出决算为 0万元。

公务接待费支出预算为 0.42万元，支出决算为0.45万元，完成预算的 107 %，决算数大于预算数的原因是本期公务接待有所增加;与2022年度决算数数 0.5 万元相比，减少0.05 万元，减少10 %。主要原因是主动积极贯彻落实中央、省、市县关于厉行节约的要求，严格按照文件要求，严控制公务接待行为。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，主要原因是实施公务用车改革，本单位无公务用车。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算0.42万元中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务接待费支出决算0.42万元，占100%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务接待费支出决算为0.42万元，全年共接待来访团组6个，来宾50人次，主要是用于接受相关部门检查指导工作发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置0万元，单位本级更新公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元，主要是车辆划拨，车辆维修、油费、保险及行驶安全奖等支出，截止2023年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

十、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

本单位2022年度机关运行经费支出16.5万元，与2022年22.51万元相比，减少6.01万元，减少26%。主要原因是：响应国家号召，精简支出。

办公费2.3万元，印刷费0.38万元，水费0.3万元，电费0.5万元，邮电费1.2万元，差旅费2.6万元，维修费0.07万元，会议费0.24万元，培训费0.13万元，公务接待费0.45万元，工会经费1.75万元，其他交通费用6.15万元，其他商品和服务费用0.43万元。

（二）政府采购支出情况

本单位2023年度政府采购支出总额22.4万元，其中：政府采购货物支出22.4万元，授予中小企业合同金额22.4万元，占政府采购支出总额的100%,其中：授予小微企业合同金额22.4万元,占政府采购支出总额的100%。

（三）国有资产占用情况

截至2023年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台；单位价值100万元以上专用设备0台。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我部门组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及资金52.25万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。共组织对“主体班办班培训费、主体班培训费、综合业务工作经费、驻村队员工作经费、干部教育培训费、”等5个项目进行了绩效评价，涉及一般公共预算支出52.25万元。所有项目资金严格按照项目申报的实施方案组织实施，并责成项目实施股室加强日常监督，依据相应的资金管理办法切实做到项目资金专项专用，无截留、无挪用等现象。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

我单位根据年初设定的绩效目标，主体班办班培训费项目自评得分为90分，自评结论：一等；综合业务工作经费项目自评得分87.4分，自评结论：二等；驻村队员工作经费自评得分90分，自评结论：一等。发现的主要问题及原因：项目偏离绩效目标是因为支付进度跟不上，造成项目推进缓慢，项目执行过程中资金支付滞后。下一步改进措施：编制年度预算支出时认真做好项目调查研究，对实施项目做出科学预判，按照统筹兼顾，突出重点，对项目预算支出开展事前绩效评估，尽可能使项目建设与目标绩效一致。在项目实施过程中加强监管，对照年度目标任务，发现问题及时调整和督促。加强单位工作人员绩效评价业务培训，不断提高工作能力和工作效率。

（五）一般性支出情况

本单位2023年度会议费开支0.24万元,主要用于召开各种会议时购买笔和笔记本所需的办公经费；培训费开支20.87万元，培训人数300人次，用于开展本单位职工参加提高自身业务知识的培训和完成上级布置安排的主体班培训工作，未举办节庆、晚会、论坛、赛事活动。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指县财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

六、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

七、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

八、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

九、“三公”经费：纳入县财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。