资源县瓜里乡瓜里初级中学2023年度部门决算公开

目   录

第一部分 资源县瓜里乡瓜里初级中学概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分 资源县瓜里乡瓜里初级中学2023年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 资源县瓜里乡瓜里初级中学2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明。

二、收入决算情况说明。

三、支出决算情况说明。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、其他重要事项情况说明。

第四部分 名词解释

第一部分 资源县瓜里乡瓜里初级中学概况

一、主要职能

(一)宣传和贯彻上级有关教育方针政策。

(二)制定学校年度工作计划、工作总结、完善各种规章制度，及时上报和接收的各类文件。

(三)在政府和上级教育部门的领导下，争取资金改善办学条件，为师生的工作和学习提供优美和谐的环境

(四)定期召开行政办公会、支部会和全校教职工会议。

(五)严格按照《教学管理规范》要求和有关评估要求布置和解决处理日常教学事务。维护正常的教学秩序，杜绝各类教学事故的发生。

(六)按照上级有关部门的规定负责本校的财务管理，负责核算和发放教职工工资。

（七）建立学校，家庭，社会三结合教育网络。

二、部门决算单位构成

纳入 2023年部门决算编制范围的二级决算单位资源县瓜里乡瓜里初级中学。

第二部分 资源瓜里乡瓜里初级中学2023年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

上述报表详见附件：《资源县瓜里乡瓜里初级中学2023年度部门决算公开表》。

第三部分 资源县瓜里乡瓜里初级中学2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

本部门（单位）2023年度收、支总计均为 856.27 万元。与2022年度相比，收、支总计均增加71.1 万元，增长9.06 %，主要原因是项目收、支均增加，其中：年初结转和结余 0.72 万元,本年收入 855.55 元,使用非财政拨款结余0.72 万元；本年支出 856.27 万元，结余分配 0 万元，年末结转结余 0 万元。

二、收入决算情况说明

本部门（单位）2023年度收入合计 855.55 万元，与2022年相比增加72.42 万元，增长9.25 %，主要原因人员经费增加,其中：财政拨款收入 855.55 万元,占 100 %,与2022年相比增加72.42 万元,增长9.25 %；上级补助收入0 万元，占 0 %，与2022年相比增加（减少） 0 万元,增长（下降） 0 %；事业收入 0万元，占 0 %，与2022年相比增加（减少）0 万元,增长（下降）0 %；经营收入 万元，占 0 %，与2022年相比增加（减少） 0 万元,增长（下降 %；其他收入 0 万元,占 0 %，与2022年相比增加（减少） 0 万元,增长（下降）0 %。

三、支出决算情况说明

本部门（单位）2023年度支出合计 856.27 万元,与2022年相比增加71.82 万元,增长9.16 %，主要原因基本支出增加，其中：基本支出 676.10 万元，占 78.96 %；项目支出180.17 万元，占 21.04 %。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

本部门（单位）2023年度财政拨款收入、支出总额均为856.27 万元，与2022年度相比，收入、支出总额均增加71.1万元，增长9.06 %，主要原因是教师人数增加，教师福利待遇提高。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

本部门（单位）2023年度一般公共预算财政拨款支出合计 855.55 万元，占本年度支出总额的 99.92 %，与2022年度相比，增加71.1万元，增长9.06 %，主要原因是教师人数增加，教师福利待遇提高。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

本部门（单位）2023年度一般公共预算财政拨款支出合计 856.28 万元，主要用于以下方面：教育支出（类） 689.48 万元，占80.52 %；社会保障和就业支出（类） 100.1 万元，占 11.69 %；卫生健康支出（类）25.61 万元，占 2.99 %；住房保障支出（类）41.09 万元，占 4.80 %。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

本部门（单位）2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为874.71 万元，支出决算 856.28 万元，完成年初预算的 97.89 %,决算数小于预算数的主要原因：一是部门厉行节约，二是财政库款困难部分项目资金暂未支付，三是预算调整。

1.一般公共服务支出（类）人大事务（款）行政运行（项）年初预算为 0 万元，支出决算为 0 万元，完成年初预算的 0 %,。

2.一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）年初预算为 0 万元，支出决算为 0 万元，完成年初预算的 0 %。

3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为64.04 万元，支出决算为53.91 万元，完成年初预算的 84.18 %,决算数小于决算数的原因一是部门厉行节约，二是财政库款困难部分项目资金暂未支付，三是预算调整。

4.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算为 32.02 万元，支出决算为 37.94 万元，完成年初预算的 118 %,决算数大于决算数的原一是基数调整二是预算调整。

5.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）年初预算为 36.82 万元，支出决算为 25.61 万元，完成年初预算的 69.56 %,一是部门厉行节约，二是财政库款困难部分项目资金暂未支付，三是预算调整。

6.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）年初预算为 20.01 万元，支出决算为 16.85 万元，完成年初预算的84.21 %,决算数小于决算数的原因一是部门厉行节约，二是财政库款困难部分项目资金暂未支付，三是预算调整。

7.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算为 48.03 万元，支出决算为 41.09 万元，完成年初预算的85.56%,决算数小于决算数的原因一是部门厉行节约，二是财政库款困难部分项目资金暂未支付，三是预算调整。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细情况说明

本部门（单位）2023年度一般公共预算财政拨款基本支出合计 676.1 万元,占财政拨款支出的 78.96 %，与2022年相比增加55.42万元,增长8.93 %,其中：人员经费 579.78万元,占财政拨款基本支出的 88.42 %，与2022年相比,增加50.1万元，增长9.15 %，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、住房公积金、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助等；公用经费合计 78.32 万元，占财政拨款基本支出的11.58 %，与2022年相比，增长5.32万元,增长7.29 %，主要包括办公费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置等。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

本部门（单位）2023年度政府性基金财政拨款收入、支出总额均为 0 万元，与2022年度相比，收入、支出总额均增加0万元，2023年度政府性基金预算总收入0 万元中，年初结转结余 0 万元，财政拨款收入 0 万元；本年支出 万元，其中基本支出 0 万元，项目支出 0万元；年末结转和结余 0 万元。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本部门（单位）2023年度无国有资本经营预算财政拨款收支。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为 0.44 万元，支出决算为 0.44 万元，完成预算的 100 %,与2022年度决算数 0.44万元相比，增加0万元。

因公出国（境）费支出预算为 0 万元，支出决算为0 万元，完成预算的 0 %，与2022年相比，增长0 万元。公务接待费支出预算为 0.44 万元，支出决算为0.44 万元，完成预算的 100 %，与2022年度决算数 0.44 万元相比，增加0万元，增长0 %。主要原因是主动积极贯彻落实中央、省、市县关于厉行节约的要求，严格按照文件要求，严控制公务接待行为。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为 0 万元，支出决算为 0 万元，完成预算的 0 %，决算数小于预算数的主要原因是实施公务用车改革，公务用车费用有所节约;与上年相比增加 0 万元，增长（下降） 0 %,增加的主要原因是车辆划拨，相应指标减少。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算 0.44 万元中，因公出国（境）费支出决算 0万元，占 0 %,公务接待费支出决算0.44 万元，占100 %,公务用车购置费及运行维护费支出决算 0 万元，占 0 %。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为 0 万元，全年安排因公出国（境）团组 0 个，累计 0 人次。

2、公务接待费支出决算为0.44 万元，全年共接待来访团组 5 个、来宾 45 人次，主要是用于接受相关部门检查指导工作发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为 0 万元，其中：公务用车购置 0 万元，单位本级更新公务用车 0 辆。公务用车运行维护费 0万元，主要是车辆划拨，车辆维修、油费、保险及行驶安全奖等支出，截止2023年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为 0 辆。

十、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

本部门无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况

本部门（单位）2023年度政府采购支出总额 5.5 万元，其中：政府采购货物支出 5.5 万元、政府采购工程支出 万元、政府采购服务支出 0 万元。授予中小企业合同金额 5.5 万元，占政府采购支出总额的 100 %,其中：授予小微企业合同金额 0 万元,占政府采购支出总额的 0 %。无支出也需要注明“本部门无政府采购支出”。

（三）国有资产占用情况

截至2023年12月31日，本单位共有车辆 0 辆，其中，领导干部用车 0 辆、机要通信用车 0 辆、应急保障用车 辆、执法执勤用车 0 辆、特种专业技术用车 0 辆、离退休干部用 0 辆、其他用车 0辆；单位价值50万元以上通用设备 0 台（套）；单位价值100万元以上专用设备 0 台（套）。无国有资产则在相关的资产后填0。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我部门组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金135.23 万元，占一般公共预算项目支出总额的75.06%。组织对2023年度经济困难学生生活补助、乡村教师生活补助等3个一般公共预算项目支出开展绩效自评。

2.部门决算中项目绩效自评结果

我单位根据年初设定的绩效目标，家庭经济困难学生生活补助项目自评得分为88.97分。发现的主要问题及原因：2023年初部门预算为60.71万元，财政预算资金实际拨款 55万元，资金到位率90.59%。下一步改进措施：加大财政拨付力度，按时按需拨付。

乡村教师生活补助项目自评得分为87.88分，发现的主要问题：乡村教师生活补助标准不高，不能很大程度上解决乡村教师收入低、福利待遇不高的问题。下一步改进措施：希望可以提高乡村教师生活补助的标准，切实解决乡村教师收入低的问题。

农村义务教育学校学生营养改善计划补助项目自评得分为88.57，补助在一定程度上减轻了农村义务教育学校学生的家庭负担，希望可以提升补助力度。

在公开项目绩效自评结果的同时，需公开《项目支出绩效自评表》。

（五）一般性支出情况

本部门（单位）2023年度会议费开支 0 万元。培训费开支 3.06 万元，培训人数  49  人，用于开展教师各项能力的提升，未举办节庆、晚会、论坛、赛事活动。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指县财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入县财政预决算管理的“三公”经费，是指县本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。