两水苗族乡中心校2022年度部门决算公开

目    录 

第一部分 资源县两水苗族乡中心校概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分 资源县两水苗族乡中心校2022年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 资源县两水苗族乡中心校2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明。

二、收入决算情况说明。

三、支出决算情况说明。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、其他重要事项情况说明。

第四部分 名词解释

第一部分 资源县两水苗族乡中心校概况

一、主要职能

（一）贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法规，研究拟定全校教育发展战略。

（二）研究拟定学校发展规划和年度计划，组织实施教育体制和办学体制改革。

（三）管理和指导学校基础教育工作；确保普及九年义务教育工作成果。

（四）管理学校教育经费；执行财务管理制度。

（五）负责和指导学校教职工的思想政治工作，规划学校品德教育、体育卫生教育、艺术教育和国防教育工作；负责做好社会治安综合治理及安全保卫工作。

（六）根据学校规模,设置学校管理机构,建立健全各项规章制度和岗位责任制。 

二、部门决算单位构成

纳入2022年部门决算编报范围的二级决算单位是资源两水苗族乡中心校。

第二部分 资源县两水苗族乡中心校2022年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

上述报表详见附件：《资源县两水苗族乡中心校2022年度部门决算公开表》。

第三部分 资源县两水苗族乡中心校2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

本部门2022年度收、支总计均为 710.68万元。与2021年度相比，收、支总计均增加41.92万元，增长6%，主要原因是人员的增加，其中：年初结转和结余6.39万元,本年收入 704.29万元,使用非财政拨款结余 0万元；本年支出 705.35万元，结余分配0万元，年末结转结余5.33万元。

二、收入决算情况说明

本部门2022年度收入合计704.29万元，与2021年相比增加65.74万元，增长10%，主要原因是人员的增加,其中：财政拨款收入685.57万元,占97%,与2021年相比增加58.83万元,增长9%；上级补助收入0万元，占0%，与2021年相比增加0万元,增长0%；事业收入 14.07万元，占2%，与2021年相比增加2.48万元,增长21%；经营收入0万元，占0%，与2021年相比增加0万元,增长0%；其他收入 4.64 万元,占1%，与2021年相比增加4.42万元,增长2009%。

三、支出决算情况说明

本部门（单位）2022年度支出合计705.35万元,与2021年相比增加42.99万元,增长6%，主要原因是人员的增加，其中：基本支出602.73万元，占85%；项目支出102.62万元，占15 %。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

本部门2022年度财政拨款收入、支出总额均为682.58万元，与2021年度相比，收入、支出总额均增加55.84万元，增长9%，主要原因是一是按照党中央、国务院关于过紧日子的要求，厉行勤俭节约办一切事业，大力压减了非刚性、非重点项目支出；二是年初财政拨款结转和结余减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

本部门（单位）2022年度一般公共预算财政拨款支出合计682.61万元，占本年度支出总额的96%，与2021年度相比，增加32.13万元，增长5%，主要原因是人员的增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

本部门2022年度一般公共预算财政拨款支出合计  682.61万元，主要用于以下方面：教育支出（类）530.93万元，占78%；社会保障和就业支出（类）94.60万元，占14%；卫生健康支出（类）25.47万元，占4%；住房保障支出（类）31.60 万元，占4%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

本部门（单位）2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为795.65万元，支出决算682.61万元，完成年初预算的86 %,决算数小于预算数的主要原因：一是部门厉行节约，二是财政库款困难部分项目资金暂未支付，三是预算调整。

1.教育支出（类）年初预算为602.12万元，支出决算为530.93万元，完成年初预算的88%,决算数小于预算数的原因：一是部门厉行节约，二是财政库款困难部分项目资金暂未支付，三是预算调整。

2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为  53.92万元，支出决算为 44.79万元，完成年初预算的 83 %,决算数小于预算数的原因是一是部门厉行节约，二是财政库款困难部分项目资金暂未支付，三是预算调整。

3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算为 26.96   万元，支出决算为22.40万元，完成年初预算的83%,决算数小于预算数的原因是一是部门厉行节约，二是财政库款困难部分项目资金暂未支付，三是预算调整。

4.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）年初预算为 31.01万元，支出决算为25.47万元，完成年初预算的82%,决算数小于预算数的原因是一是部门厉行节约，二是财政库款困难部分项目资金暂未支付，三是预算调整。

5.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）年初预算为 41.20万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%,决算数小于预算数的原因该科目调整至初中教育。

6.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算为 40.44 万元，支出决算为31.60 万元，完成年初预算的78%,决算数小于预算数的原因是一是部门厉行节约，二是财政库款困难部分项目资金暂未支付，三是预算调整。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细情况说明

本部门2022年度一般公共预算财政拨款基本支出合计582.98万元,占财政拨款支出的 85%，与2021年相比增加14.36万元,增长3%,其中：人员经费 513.51万元,占财政拨款基本支出的88%，与2021年相比,增加0.83万元，增长0.16%，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、住房公积金、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助等；公用经费合计69.47万元，占财政拨款基本支出的12%，与2021年相比，增长13.53万元,增长24%，主要包括办公费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置等。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明。

本部门（单位）2022年度政府性基金财政拨款收入、支出总额均为 3.00万元，与2021年度相比，收入、支出总额均增加1.6万元，增长114%，主要原因2021年未拨款。

2022年度政府性基金预算总收入3.00万元中，年初结转结余0万元，财政拨款收入3.00万元；本年支出 3.00 万元，其中基本支出0万元，项目支出3.00万元；年末结转和结余0万元。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本部门2022年度无国有资本经营预算财政拨款收支。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为0.42万元，支出决算为0.42万元，完成预算的100%,与2021年度决算数0.54  万元相比，减少0.12万元，下降22%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。

公务接待费支出预算为0.42万元，支出决算为0.42  万元，完成预算的100%，决算数小于预算数主要原因是厉行节约;与2021年度决算数数0.54万元相比，减少0.12万元，下降22%。主要原因是主动积极贯彻落实中央、省、市县关于厉行节约的要求，严格按照文件要求，严控制公务接待行为。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2022年度“三公”经费财政拨款支出决算0万元中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务接待费支出决算0.42万元，占100%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0 %。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务接待费支出决算为0.42万元，全年共接待来访团组21个、来宾 84人次，主要是用于接受相关部门检查指导工作发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置0万元，单位本级更新公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元，主要是车辆划拨，车辆维修、油费、保险及行驶安全奖等支出，截至2022年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

十、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

本部门无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况

本部门（单位）2022年度政府采购支出总额 7.22万元，其中：政府采购货物支出7.22万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出 0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0 %,其中：授予小微企业合同金额7.22万元,占政府采购支出总额的100%。

（三）国有资产占用情况

截至2022年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车  辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我部门组织对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金 40.16万元，占一般公共预算项目支出总额的40%。组织对2022年度“用于教育事业的彩票公益金支出”1个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金3.00万元，占政府性基金预算项目支出总额的100%。

共组织对“免保教费补助”等3个项目进行了绩效评价，涉及一般公共预算支出40.16万元，政府性基金预算支出     3.00万元。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

我部门根据年初设定的绩效目标，免保教费补助项目自评得分为95.62分；家庭经济困难学生生活补助项目自评分为98.28分；农村义务教育学校营养改善计划补助项目自评分为97.69分。发现的主要问题及原因：项目预算执行率不高。下一步改进措施：一是加强预算前期评估，确保预算的准确率；二是财政要及时拨付项目资金。

（五）一般性支出情况

本部门2022年度会议费开支0万元；培训费开支1.23元，培训人数 65人，用于开展教师业务能力培训，未举办节庆、晚会、论坛、赛事活动。

第四部分 名词解释 

一、财政拨款收入：指县财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入县财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。