资源县资源林场2022年部门决算公开

目    录 

第一部分 资源县资源林场概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分 资源县资源林场2022年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 资源县资源林场2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明。

二、收入决算情况说明。

三、支出决算情况说明。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、其他重要事项情况说明。

第四部分 名词解释

第一部分 资源县资源林场概况

一、主要职能

（一）负责林场的建设和管理，贯彻执行国家、自治区及桂林市林业发展的方针、政策以及有关林业的法律法规、及地方政府制定的各项条例，保护培育森林资源，维护国家生态安全。

（二）负责制定林场中长期发展规划和年度计划并组织实施。开展森林资源调查、林业统计、林业资产核算和森林资源档案管理工作。以“培资源、保生态”为首要目标，做好国家重点公益林管理工作、加强森林资源的培育、扩大公益林面积，整体提高国有林场森林生态效益，发展生态旅游，严格执行收支两条线，促进林场持续健康发展。负责林场的森林防火宣传及补救工作，根据授权开展行政执法，对林业违法案件进行查处，严厉打击偷砍盗伐、毁林开垦、乱占林地等破坏国有森林资源的行为。

 （三）负责林场社会事务管理工作，确保林区社会安全稳定。

（四）负责林场的森林资源保护、野生动植物资源保护、林业有害生物防治工作。

 （五）完成资源县人民政府和上级林业主管部门交办的其它工作。

二、部门决算单位构成

资源县资源林场内设机构7个：办公室、财务股、森林资源管理股、营林技术管理股、防火股、基建后勤股，设管理分场4个。资源县资源林场事业单位1个，其中：财政全额拨款事业单位1个。 资源县资源林场2022年年末总编制数为216名，其中：事业编制64名，退休人员 151名，编制外长期聘用人员4名。

第二部分 资源县资源林场2022年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

上述报表详见附件：《资源县资源林场2022年度部门决算公开表》。

第三部分 资源县资源林场2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

本单位2022年度收、支总计均为 1306.05 万元。与2021年度1325.79万元相比，收、支总计均减少19.74 万元，下降1.48%，主要原因是：一是按照党中央、国务院关于过紧日子的要求，厉行勤俭节约办一切事业，大力压减了非刚性、非重点项目支出;二是年初结转和结余减少，其中：年初结转和结余 0万元,本年收入 1306.05 元,使用非财政拨款结余 0万元；本年支出  1306.05 万元，结余分配  0万元，年末结转结余 0 万元。

二、收入决算情况说明

本单位2022年度收入合计1306.05 万元，与2021年1325.79万元相比减少19.74 万元，下降1.48 %，主要原因：一是按照党中央、国务院关于过紧日子的要求，厉行勤俭节约办一切事业，大力压减了非刚性、非重点项目支出;二是年初结转和结余减少，其中：财政拨款收入 1271.13 万元,占97.32 %,与2021年1241.94万元相比增加29.19万元,增长2.35%；其他收入34.92  万元,占 2.68  %，与2021年0万元相比增加34.92 万元,增长100 %。

三、支出决算情况说明

本单位2022年度支出合计1306.05 万元,与2021年1325.79万元相比减少19.74万元,下降1.48 %，主要原因：一是、按照党中央、国务院关于过紧日子的要求，厉行勤俭节约办一切事业，大力压减了非刚性、非重点项目支出；二是、年初财政拨款结转和结余减少，其中：基本支出1063.16   万元，占 81.40 %；项目支出242.89  万元，占  18.60%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

本单位2022年度财政拨款收入、支出总额均为1271.13万元，与2021年度1241.94相比，收入、支出总额均增加29.19万元，增长2.35 %，主要原因是：财政拨款收入增加（死亡抚恤金）。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

本单位2022年度一般公共预算财政拨款支出合计1271.13 万元，占本年度支出总额的 97 %，与2021年度1241.94相比，增加29.19 万元，增长2.35 %，主要原因：财政拨款收入增加（死亡抚恤金）。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

本单位2022年度一般公共预算财政拨款支出合计 1271.13 万元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出（类）154.52万元，占 12.15 %；卫生健康支出（类）77.08  万元，占6.06 %；节能环保支出（类） 3.02 万元，占0.23 %；农林水支出（类）944.51 万元，占 74.30 %；住房保障支出（类）60.50  万元，占4.75 %；灾害防治及应急管理支出（类）31.50万元，占2.51  %。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

本单位2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为 1234.20  万元，支出决算 1271.13  万元，完成年初预算的  1.03%,决算数大于预算数的主要原因：一、该项目年初未申请财政拨款预算，年中追加预算；二是预算执行中按规定使用了以前年度结转资金；三是预算调整。

1.社会保障和就业支出（类）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为 99.40万元，支出决算为   87.84万元，完成年初预算的 88.37 %,决算数小于决算数的原因：人员减少。

2.社会保障和就业支出（类）机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算为47.9万元，支出决算为43.55   万元，完成年初预算的  87.60 %,决算数小于决算数的原因：人员减少。

3、社会保障和就业支出（类）抚恤（项）年初预算为0万元，支出决算为23.13万元，完成年初预算的100 %。决算数大于预算数的原因是该项目年初未申请财政拨款预算，年中追加预算。

4.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）年初预算为  55.91 万元，支出决算为 51.25  万元，完成年初预算的 91.66  %,决算数小于决算数的原因：人员减少。

5.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）年初预算为 31.06 万元，支出决算为25.83   万元，完成年初预算的 83.16 %,决算数小于决算数的原因：人员减少。 

6、节能环保支出（类）天然林保护（款）停伐补助（项）年初预算为 3.02万元，支出决算为 3.02万元，完成年初预算的 100 %。

7、农林水支出（类）林业和草原（款）事业机构（项）年初预算为911.90万元，支出决算为 804.06 万元，完成年初预算的88.17 %,决算数小于预算数的原因：按照党中央、国务院关于过紧日子的要求，厉行勤俭节约办一切事业，大力压减了非刚性、非重点项目支出。

8、农林水支出（类）林业和草原（款）森林生态效益补偿（项）年初预算为 0万元，支出决算为140.45万元，完成年初预算的 100%,决算数大于预算数主要原因:一、该项目年初未申请财政拨款预算，年中追加预算。

9、灾害防治及应急管理支出（项）年初预算为0万元，支出决算为31.5 万元，完成年初预算的100 %,决算数大于预算数的原因：一、该项目年初未申请财政拨款预算，年中追加预算。

10.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算为 74.55 万元，支出决算为 60.5 万元，完成年初预算的 81.15%,决算数小于决算数的原因：人员减少。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细情况说明

本单位2022年度一般公共预算财政拨款基本支出合计 ：1063.17万元,占财政拨款支出的 83.64%，与2021年1089.87万元相比减少26.7万元,下降2.45 %,其中：人员经费 937.40  万元,占财政拨款基本支出的 88.17 %，与2021年978.42相比,减少41.02 万元，下降4.19 %，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、住房公积金、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助等；公用经费合计 ：125.77 万元，占财政拨款基本支出的  11.83%，与2021年111.45相比，增长14.32   万元,增长12.84 %，主要包括办公费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置等。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明。

本单位2022年度无政府性基金财政拨款收入、支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位2022年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为 8.82 万元，支出决算为 8.82万元，完成预算的 100 %,与2021年度决算数 8.96 万元相比，减少0.14 万元，下降1.56 %，其中：因公出国（境）费支出预算为 0 万元，支出决算为0 万元，完成预算的  0 %。

公务接待费支出预算为 1.32 万元，支出决算为1.32   万元，完成预算的 100%，

公务用车购置费及运行维护费支出预算为 7.5万元，支出决算为 7.5万元，完成预算的 100 %，与上年相同。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2022年度“三公”经费财政拨款支出决算 8.82万元中，因公出国（境）费支出决算 0 万元，占 0 %,公务接待费支出决算 1.32  万元，占 14.96  %,公务用车购置费及运行维护费支出决算 7.5 万元，占 85.04 %。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为 0  万元，全年安排因公出国（境）团组  0 个，累计 0  人次。

2、公务接待费支出决算为 1.32万元，全年共接待来访团组 20 个、来宾140 人次，主要是用于接受相关部门检查指导工作发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为 7.5 万元，其中：公务用车购置 0 万元，单位本级更新公务用车 0 辆。公务用车运行维护费7.5 万元，主要是车辆划拨，车辆维修、油费、保险及行驶安全奖等支出，截至2022年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为 3 辆。

十、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

本单位2022年无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况

本单位2022年度政府采购支出总额 27.47万元，其中：政府采购货物支出 0.97 万元、政府采购工程支出26.5 万元、政府采购服务支出  0万元。授予中小企业合同金额     0万元，占政府采购支出总额的  0 %,其中：授予小微企业合同金额 0万元,占政府采购支出总额的0 %。

（三）国有资产占用情况

截至2022年12月31日，本单位共有车辆 3 辆，其中，领导干部用车 0 辆、机要通信用车 0 辆、应急保障用车 0 辆、执法执勤用车 0 辆、特种专业技术用车 0 辆、离退休干部用 0辆、其他用车 3  辆；单位价值50万元以上通用设备 0  台（套）；单位价值100万元以上专用设备0   台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我单位组织对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金205.85 万元，占一般公共预算项目支出总额的84.75%。

共组织对“森林生态效益补偿金”等 8个项目进行了绩效评价，涉及一般公共预算支出205.85 万元，从评价情况来看，项目立项依据充分，立项程序规范，项目业务管理制度、财务管理制度较为健全，预算执行可控，保障了资金的合理使用发挥了资金使用效益。我场较好地完成了年度指标任务:完成全面停止天然商业性采伐补助3.02万元补助，完成国家级公益林管护面积83167.5亩，完成防火通道维修约20公里，完成牛塘界管护用房新建工程，完成聘用生态护林员13人，实现资源有效管护。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

我单位根据年初设定的绩效目标，“森林生态效益补偿金”等8个项目，项目支出资金205.85万元，项目自评平均为90.2分，发现的主要问题及原因：一是、部分项目绩效目标、指标设定质量一般，未达到准确、合理和可衡量的要求。二是、项目预算执行监管力度还有待加强，部分项目建设进度较慢资金执行率低。三是、绩效管理工作水平有待提高，需进一步注重农业投资项目的绩效监控、评价、应用等工作。下一步改进措施：一是、进一步完善、明确和细化各项费用支出，严格控制各项费用支出。二是、部门预算编制更加全面、真实、准确、完整且收支平衡。

上述绩效自评结果详见附件：《项目自评汇总表》

（五）一般性支出情况

本单位2022年度会议费开支 1.31 万元,主要用于部门预决算的培训会议；培训费开支1.31万元，培训人数120人，用于开展，未举办节庆、晚会、论坛、赛事活动。

第四部分 名词解释 

一、财政拨款收入：指县财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入县财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。