中国共产党资源县委员会党校2020年部门决算公开

桂林市资源县委党校

2020年度部门决算

目    录

第一部分:资源县委党校概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分:资源县委党校2020年度部门决算报表

表一:收入支出决算总表

表二:收入决算表

表三:支出决算表

表四:财政拨款收入支出决算总表

表五:一般公共预算财政拨款支出决算表

表六:一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七:一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八:政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九:国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

第三部分:资源县委党校2020年度部门决算情况说明

一、2020年度收入支出决算总体情况。

二、2020年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2020年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2020年度政府性基金支出决算情况。

五、2020年度国有资本经营预算支出决算情况。

六、2020年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况。

七、其他重要事项情况说明。

第四部分:名词解释

第一部分:资源县委党校概况

一、主要职能

(一)对党员、干部和入党积极分子进行系统的思想理论教育。

(二)举办培训班，培训村党支部书记、村主任、村级后备干部。

(三)根据县委、县政府指示和全县经济、社会发展的实际需要，承办其他教育培训和科研任务。

二、部门决算单位构成

资源县委党校设事业单位1个;其中:参公事业单位1个。

纳入2020年部门决算编报范围单位详细情况见下表:

第二部分:资源县委党校2020年度部门决算报表

表一:收入支出决算总表

表二:收入决算表

表三:支出决算表

表四:财政拨款收入支出决算总表

表五:一般公共预算财政拨款支出决算表

表六:一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七:一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八:政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九:国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

(此部分另附表格，详见附件:资源县委党校2020年度部门决算公开附表)

第三部分:资源县委党校2020年度部门决算情况说明

一、2020年度收入支出决算总体情况

(一)本部门2020年度收入总计  233.88万元, 与2019年度决算数282.02万元相比，减少48.14万元，下降17  %。收入具体情况如下。

1、财政拨款收入  223.31  万元，为市本级财政当年拨付的资金。与2019年度决算数278.99 万元相比，减少55.68  万元，下降20 %， 主要原因是本年度减少了维修项目的收入和支出。

2.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。

3.经营收入0 万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入10.56万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如:非本校在单位开展培训工作收取的打扫卫生的劳务费和水电费用。较2019年度决算数增加7.52万元，增长247 %，主要原因是本期开展的校外培训次数较19年多和组织部转来主体班培训经费。

5.用事业基金弥补收支差额0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收入和支出相抵后按国家规定提取，用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。

6.本年结转和结余4万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2019年度决算数增加2.39万元，增加248 %，主要原因是收取的打扫卫生和水电费收入没开支完，有结余。

(二)本单位2020年度总支出231.49  万元, 与2019年度决算数 278.99万元相比，减少55.68  万元，下降20  %。支出具体情况如下:

1、教育支出决算为163.05万元。主要用于党校人员经费和办公经费，较2019年度决算数减少了62.78万元，下降27.8%。主要原因是20年减少了房屋维修的费用和主体班的培训费用。

2、社会保障和就业支出决算为27.11万元。主要用于缴纳职工养老保险费用,较2019年度决算数增加11.72万元，增加了64.93%。主要原因是单位职工有所变动，缴费相应变动。

3、医疗卫生与计划生育支出决算为18.27万元，主要用于缴纳职工医疗保险，较2019年度决算数增加0.71万元，增长4%。主要原因是20年人员增加，缴费相应增加。

4、农林水支出决算为1.85万元。主要用于扶贫工作队员下乡补助和单位扶贫支出,较2019年度决算数减少3.22万元，减少63.51%。主要原因20年减少了扶贫经费。

5、住房保障支出决算为13.03万元。主要用于缴纳单位职工的住房公积金，较2019年度决算数增加0.55万元，增长4.4%。主要原因住房公积金缴费比例的调整

6、年末结转和结余0.31 万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。与2019年度决算数  0.31万元相比，增加0 万元，

二、2020年度一般公共预算支出决算情况

2020年度一般公共预算支出  210.67 万元，与2020年度决算数  223.31 万元相比，增加12.64 万元，增长降6 %。其中:基本支出   189.09  万元，项目支出   34.22 万元。

资源县委党校2020年度一般公共预算支出年初预算为 210.67  万元，支出决算为  223.31 万元，完成年初预算的 106 %。

1. 教育支出年初预算为162.01万元，支出决算为163.05万元，完成年初预算的106%。主要用于党校人员经费、办公经费和开设主体班培训经费。

   (二)社会保障和就业支出年初预算为17.7万元，支出决算为18.5万元，完成年初预算的104%。主要用于缴纳职工养老保险费用,较2019年度决算数增加0.45万元，增加2.5%。

   (三)医疗卫生与计划生育支出年初预算为10.17万元，支出决算为18.27万元，完成年初预算的179%。产生的差异原因是职工增加了公务员医疗补助，主要用于缴纳职工医疗保险，较2019年度决算数增加0.71万元，增长4%。

   (四)农林水支出年初预算为0万元，支出决算为1.85万元，完成年初预算的100%。主要用于扶贫工作队员扶贫支出,较2019年度决算数减少3.22万元，减少63%。

   (五)住房保障支出年初预算为13.27万元，支出决算为13.03万元，完成年初预算的98.2%。(职工住房公积金缴费基数调整变动)主要用于缴纳单位职工的住房公积金，较2019年度决算数增加0.79万元，增长6.3%。

   (六)抚恤金年初预算0万元，支出决算8.6万元，完成年初预算的100%，主要用于单位退休教师去世抚恤金。

   三、2020年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

   2020年度一般公共预算财政拨款基本支出189.09 万元，其中:人员经费173.72万元，主要包括:工资福利支出和社会保障缴费支出以及职工住房公积金支出等;公用经费15.37万元，主要包括: 商品和服务支出-。

   支出具体情况如下:

2. 工资福利支出 168.51 万元，年初预算为 138.65 万元，完成年初预算的  121.5 %。主要原因是社会保障缴费及年终绩效奖的增加。

   (二)商品和服务支出 15.37 万元，年初预算为  22.32 万元，完成年初预算的  68.86 %。主要原因是办公经费没有使用完。

   (三)对个人和家庭的补助支出5.21万元，年初预算为 7.05万元，完成年初预算的 73.9%。主要原因是退休教师公补医疗在职工医疗保险中进行决算。

   四、2020年度政府性基金支出决算情况

   资源县委党校2020年度无政府性基金支出 。

   五、2020年度国有资本经营预算支出决算情况

   资源县委党校无国有资本经营支出。

   六、2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况

   2020年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出共计0.48 万元，与2019年度决算数0.44万元相比，增加0.04万元，增长9 %，比年初预算  0.5  万元减少0.02   万元，下降4  %。主要原因: 党校严格依照中央八项规定，严格控制公务接待支出。其中:因公出国(境)费支出 0万元;公务用车购置费  0 万元;公务用车运行费支出 0 万元;公务接待费支出  0.48  万元。

   具体情况如下:

   (一)因公出国(境)费支出0 万元。

   (二)公务用车购置支出 0 万元。

   (三)公务用车运行支出 0万元。

   (四)公务接待费支出 0.48 万元, 完成年初预算的  96 %，比上年决算数  0.44 万元增加0.04万元。主要原因是: 接待人次比上年有所增加 。据统计，2020年度国内公务接待批次13次，人次130次，国(境)外公务接待批次0次，国(境)外公务接待批次0 次，人次 0次。

   六、其他重要事项情况说明

   (一)机关运行经费支出情况说明。

   本部门2020年度机关运行经费支出15.37  万元(与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和保持一致)，比年初预算数减少6.95 万元，降低31.1  %。主要原因是:人员办公经费未使用完，比2020年增加1.83 万元，增长13.5%。主要原因是:人员增加，定额公用经费相应增加。

   (二)政府采购支出情况说明。

   2020年本部门政府采购支出总额  0万元，其中:政府采购货物支出 0万元、政府采购工程支出 0 万元、政府采购服务支出  0万元。

   (三)国有资产占用情况说明。

   截至2020年12月31日，本部门共有车辆0 辆，;单位价值50万元以上通用设备 0台(套);单位价值100万元以上专用设备 0 台(套)。

   (四)预算绩效管理工作开展情况。

   1.绩效管理工作开展情况。

   根据财政预算管理要求，我部门组织对2020年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金21.5 万元，占一般公共预算项目支出总额的9.3 %。

   共组织对“干部培训费”和“社会调研费等”2个项目进行了绩效评价，涉及一般公共预算支出 21.5  万元。

   组织对 干部培训费开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出 7.5 万元，从评价情况来看，资源县委党校已完成精品课课题2篇，资政报告2篇，并能圆满完成市委党校下达的各项培训任务，提高了教师的整体教学和科研能力。

   2.部门决算中项目绩效自评结果。

   我单位根据年初设定的绩效目标，社会调研经费项目自评得分为90 分。发现的主要问题及原因:一是精品课课程调研不够全面，政府咨询资政报告有待加强，原因是调研经费缺乏下乡调研积极性不高。下一步改进措施:一是提高教职工的教研课研能力;二是加大调研经费的投入。

    

   第四部分  名词解释

   一、财政拨款收入:指市财政部门当年拨付的资金。

        二、事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

   三、经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

   四、其他收入:指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

   五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。

   六、年初结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

   七、结余分配:指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

   八、年末结转和结余:指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

   九、基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

   十、项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

   十一、经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

   十二、“三公”经费:纳入市财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级各部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

   十三、机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。