资源县林业局2020年度部门决算

目    录

第一部分:资源县林业局概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分:资源县林业局2020年度部门决算报表

表一:收入支出决算总表

表二:收入决算表

表三:支出决算表

表四:财政拨款收入支出决算总表

表五:一般公共预算财政拨款支出决算表

表六:一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七:一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八:政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九:国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

第三部分:资源县林业局2020年度部门决算情况说明

一、2020年度收入支出决算总体情况。

二、2020 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2020年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2020 年度政府性基金支出决算情况。

五、2020年度国有资本经营预算支出决算情况

六、2020年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

第四部分:名词解释

第一部分:资源县林业局概况

一、主要职能

(一)起草有关地方性法规、规章和规范性文件草案;组织拟订并实施全县林业及其生态建设中、长期规划和年度计划;组织开展全县森林资源、陆生野生动植物资源、湿地的调查、动态监测和评估;承担林业生态文明建设的有关工作。

(二)负责全县林业建设工作。制定全县造林绿化的指导性计划;组织、指导各类公益林、商品林的培育;组织、指导植树造林、封山育林和以植树种草等生物措施防治水土流失工作;指导、协调、督促全民义务植树、造林绿化工作;承担林业应对气候变化的相关工作;依法负责退耕还林工作;承担资源县绿化委员会的具体工作。

(三)承担全县森林资源保护发展监督管理责任。负责林业行政审批、行政复议、行政诉讼工作;组织编制并监督执行全县森林采伐限额和森林经营方案;拟订并指导实施林地保护利用规划，组织、指导全县林地、林权管理;负责全县古树名木保护管理工作。

(四)负责全县林业系统公园和自然保护区的监督管理。依法指导全县林业系统公园、风景名胜区、森林、湿地、草原和陆生野生动物类型自然保护区、自然保护小区的建设和管理;监督管理林业生物种质资源、转基因生物安全、植物新品种保护;按分工负责生物多样性保护和管理的有关工作。

(五)组织、指导、监督管理全县陆生野生动植物资源的保护和合理开发利用。依法组织、指导陆生野生动植物的救护繁育、栖息地恢复发展、疫源疫病监测，监督管理全县陆生野生动植物猎捕或采集、驯养繁殖或培植、经营利用。

(六)组织、协调、指导和监督全县湿地保护工作。拟订全县湿地保护规划，组织实施建立湿地保护小区、湿地公园等保护管理工作，监督湿地的合理利用。

(七)参与拟订全县林业及其生态建设的财政、金融、价格、贸易等经济调节政策，组织、指导建立和实施林业及其生态建设的生态补偿制度。编制部门预算并组织实施;负责管理县级林业资金，监督全县林业资金的管理和使用;负责全县国有森林资源资产化管理，监督管理县级国有林业资产;指导全县林业基金的征收和管理。

(八)承担推进全县林业改革，维护农民经营林业合法权益的责任。拟订全县集体林权制度、国有林场等林业改革意见并指导监督实施;拟订全县农村林业发展、维护农民经营林业合法权益的政策措施;指导、监督农村林地承包经营和林权流转;指导林权纠纷调处和林地承包合同纠纷仲裁;组织、指导农村能源建设工作;管理县直属国有林场，指导全县国有林场、森林公园和基层林业工作机构的建设和管理。

(九)指导、监督、检查全县各产业对森林、湿地和陆生野生动植物资源的开发利用。指导、监督、检查全县木材、竹类、林产品加工及综合利用;指导、协调全县林业综合开发、森林生态旅游和花卉产业国家标准、参与拟订林业和花卉产业地方标准并监督实施;组织、指导林产品质量监督;指导、监督林业行业安全生产工作。

(十)承担组织、协调、指导、监督全县森林防火宣传工作;指导全县林业重大违法案件的查处，指导全县森林公安工作，监督管理全县森林公安队伍;指导林业有害生物的防治、检疫和预测预报工作。

(十一)组织指导林业及其生态建设的科技、教育、人才、对外交流与合作、信息化管理工作，指导全县林业队伍建设。

(十二)承办县人民政府交办的其他事项。

二、部门决算单位构成

资源县林业局下设行政单位1个、事业单位19个，其中:参公事业单位2个、财政核补事业单位17个。

纳入资源县林业局2020年部门决算编报范围二级预算单位包括:

1.资源县林业局机关(行政单位)

2.资源县森林防火宣教站(参公事业单位)

3.资源县农村能源服务中心(参公事业单位)

4.资源县林业改革发展中心(财政核拨事业单位，以下机构都是)

5.资源县林业生态保护修复中心

6.资源县森林资源管理中心

7.资源县山林权属调处中心

8.资源县林业局资金管理站

9.资源县中峰镇林业站

10.资源县资源镇林业站

11.资源县梅溪镇林业站

12.资源县瓜里乡林业站

13.资源县车田苗族乡林业站

14.资源县两水苗族乡林业站

15.资源县河口瑶族乡林业站

16.资源县牛塘界木材检查站

17.资源县随滩木材检查站

18.资源县河口木材检查站

19.资源县八角寨国家地质公园管理中心

20.资源县越城岭国家森林公园管理中心

第二部分:资源县林业局2020年度部门决算报表

资源县林业局2020年度部门决算公开共九张表格:《收入支出决算总表》、《收入决算表》、《支出决算表》、《财政拨款收入支出决算总表》、《一般公共预算财政拨款支出决算表》、《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》、《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》、《国有资本经营预算财政拨款支出决算表》，具体数据详见附件。

第三部分:资源县林业局2020年度部门决算情况说明

一、2020年度收入支出决算总体情况

(一)本部门2020年度总收入9102.54万元，其中本年收入8648.43万元, 较2019年度决算数增加2419.21万元，增长36.2%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入8174.24万元，为本级财政当年拨付的资金。较2019年度决算数增加1576.16万元，增长23.89%，主要原因是本年增加了人工繁育陆生野生动物处置补偿等项目资金投入。

2.政府性基金预算财政拨款收入3万元，为本级财政当年拨付的资金。较20219年度决算数增加3万元，为本年新增土地开发支出项目。

3.其他收入471.19万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2019年度决算数增加471.19万元，为本年新增其他项目资金。

4.上年结转和结余454.1万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2019年度决算数增加368.85万元，增长432.67%，主要原因是本年项目资金结转下年较大。

(二)本部门2020年度总支出9102.54万元，其中本年支出6787.8万元, 较2019年度决算数增加2419.21万元，增长36.2%。支出具体情况如下:

1.社会保障和就业支出(类)168.68万元，较2019年减少168.77万元，下降50.01%，主要原因:一是2019年补缴差额拨款人员2014年4月至2016年12月职业年金;二是本年森林公安局单划归县公安局管辖，人员减少。

2.卫生健康支出(类)134.4万元，较2019年减少63.75万元，下降%，主要原因:一是2019年补缴了以前年度公务员医疗补助，;二是本年森林公安局单划归县公安局管辖，人员减少。

3.节能环保支出(类)54.49万元，较2019年增加20.22万元，增长59%，主要原因:本年新增的生态护林员项目支出大于2019年结转下年的天然林项目支出。

4.城乡社区支出(类)3万元，较2019年增加3万元，为本年新增土地开发支出项目。

5.农林水支出(类)6294.24元，较2019年增加1192.26万元，增长23.37%，主要原因;项目支出增加。

6.住房保障支出(类)132.99万元，较2019年减少30.35万元，下降18.58%，主要原因:本年森林公安局单划归县公安局管辖，人员减少。

2.年末结转和结余2314.73万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2019年度决算数增加1467.18万元，增长173.11%，主要原因:本年项目实施进度较慢，跨年使用资金结转比上年大。

二、2020年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

2020年度一般公共预算财政拨款支出6313.62万元，较2019年度决算数增加477.84万元，增长8.19%。其中:基本支出2011.91万元，项目支出4301.71万元。

2020年度一般公共预算支出年初预算为7213.79万元，支出决算为6313.62万元，完成年初预算的87.52%。

(一)社会保障和就业支出(类)

1.行政事业单位养老支出(款)

(1)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)年初预算为117.48万元，支出决算为116.82万元，完成年初预算的99.43%，基本完成预算。

(2)机关事业单位职业年金缴费支出(项)年初预算为0万元，支出决算为34.46万元，因我局差额事业拨款人员要求实际缴纳职业年金，而职业年金没有纳入2020年部门预算。

2.抚恤(款)死亡抚恤(项)年初预算为0万元，支出决算为17.39万元，2020年实际支付死亡抚恤1人。

(二)卫生健康支出(类)

1.行政事业单位医疗(款)

(1)行政单位医疗(项)年初预算为11.9万元，支出决算为8.09万元，完成年初预算的67.98%。未完成预算的原因:本年人员减少。

(2)事业单位医疗(项)年初预算为55.64万元，支出决算为61.77万元，完成年初预算的111.02万元，超出预算主要原因:我局无编财政拨款人员医疗缴费列入项目预算。

(3)公务员医疗补助(项)年初预算为64.98万元，支出决算为64.54万元，完成年初预算的99.32%，基本完成预算。

(三)节能环保支出(类)

1.自然生态保护(款)其他自然生态保护支出(项)年初预算为0万元，支出决算为53.35万元，此项目为上级安排的生态护林补助，年初未做此项预算。

2.退耕还林还草(款)其他退耕还林还草支出(项)年初预算为0万元，支出决算为1.15万元，此项目为上级安排的退耕还林经费，年初未做此项预算。

(四)农林水支出(类)

1.农业农村(款)农村社会事业(类)年初预算为0万元，支出决算为68万元，此项支出为上级安排的粪污处理沼气净化工程和太阳能路灯安装工程，年初未做此项预算。

2.林业和草原(款)

(1)行政运行(项)年初预算为231.22万元，支出决算为130.22万元，完成预算的56.32%，未完预算的主要原因为:因财政经费困难，部分经费未及时拨付。

(2)一般行政管理事务(项)年初预算为6.69万元，支出决算为6.89万元，完成预算的102.99%。

(3)事业机构(项)年初预算为1105.72万元，支出决算为1394.58万元，完成预算的126.12%，超出预算的主要原因:本年实际人员经费增加。

(4)森林资源培育(项)年初预算为302万元，支出决算为139.4万元，完成预算的46.16%。未完成预算的主要原因:部分经费在2021年年初支付。

(5)技术推广与转化(项)年初预算为20万元，支出决算为9.3万元，完成预算的46.5%。未完成预算的主要原因:此项目分两年实施，剩余资金2021年支付。

(6)森林资源管理(项)年初预算为113.41万元，支出决算为60.95万元，完成预算的53.48%。未完成预算的主要原因:项目经费存在跨年支付情况。

(7)森林生态效益补偿(项)年初预算为1869.28万元，支出决算为1645.45万元，完成预算的88.03%。未完成预算的主要原因:此项目因部分林地存在林权纠纷不能支出补助。

(8)动植物保护(项)年初预算为35.5万元，支出决算为45.37万元，完成预算的127.8%。超出预算的主要原因:上级安排的项目资金未列入年初预算。

(9)林业草原防灾减灾(项)年初预算为80.57万元，支出决算为71.92万元，完成预算的89.26%。未完预算的主要原因:部分经费在2021年年初支付。

(10)其他林业和草原支出(项)年初预算为3103.88万元，支出决算为1950.16万元，完成预算的62.83%。未完成预算的主要原因:部分项目经费在2021年支付。

2.扶贫(款)其他扶贫支出(项)年初预算为7.43万元，支出决算为13.27万元，完成预算的178.6万元。超出预算的主要原因:年中追加了扶贫经费。

3.普惠金融发展支出(款)农业保险保费补贴(项)年初预算为0万元，支出决算为287.55万元，此项目为上级安排政策性森林保险，没有列入年初预算。

(五)住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)年初预算为88.09万元，支出决算为132.99万元，完成年初预算的150.97%，主要原因:无编财政供养人员住房公积金年初预算列入“农林水支出(类)”功能分类科目，未列入该功能分类科目。

三、2020年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度一般公共预算财政拨款基本支出2011.91万元，支出具体情况如下:

(一)工资福利支出年初预算为936.86万元，支出决算为1755.66万元，完成年初预算的187.4%，主要原因:一是财政供养无编人员46人工资福利支出年初预算列入项目支出，实际账务处理列入基本支出;二是差额人员职业年金未列入年初预算。

(二)商品和服务支出年初预算125.41万元，支出决算为151.7万元，完成年初预算的120.96%，主要原因:财政供养无编人员公用经费年初预算列入项目支出，实际账务处理列入基本支出。

(三)对个人和家庭的补助年初预算为135.44万元，支出决算为102.92万元，完成年初预算的75.99%，主要原因:伙食补助列入年初预算，实际未执行。

四、2020年度政府性基金支出决算情况

2020年度政府性基金支出3万元，较2019年度决算数增加3万元，为2020年新增的土地开支出项目。

2020年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为3万元，该支出为本年工作实际需要新增的土地开发支出项目。

按部门决算项级功能分类本年政府性基金支出预算全部为城乡社区支出(类)国有土地使用权出让收入安排的支出(款)土地开发支出(项)。

五、2020年度国有资本经营预算支出决算情况

本年没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故本表没有数据。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2020年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出总额16.46万元，年初预算数为58.3万元，完成年初预算的28.23%;较2019年决算数减少4.66万元，下降22.06%。

具体情况如下:

(一)因公出国(境)费支出0万元。

(二)公务用车购置及运行费支出11.19万元。其中:

公务用车购置支出0万元，年初预算0万元。较2020年决算数减少0万元。

公务用车运行支出11.19万元，年初预算49万元，完成预算的22.84%，较2019年决算数减少2.65万元，下降19.15%，主要原因:严格管理车辆使用，厉行节约，进一步压缩支出。公务用车运行支出主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2020年，20个所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为7辆，全年运行费支出11.19万元，平均每辆  1.6万元。

(三)公务接待费支出5.27万元,年初预算9.3万元，完成预算的56.67%，较2019年决算数减少2万元，下降27.51%，主要原因:严格控制接待标准，无函一律不接待，大幅压缩了接待费用。2020年国内公务接待批次90次，人次526次，国(境)外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

(一) 机关运行经费支出情况说明。

2020年本部门机关运行经费支出151.7万元，比年初预算数增加26.29万元，比2019年增加64.23万元，增长20.96%，主要原因是财政供养无编人员公用经费年初预算列入项目支出，实际账务处理列入基本支出;比2019年决算数减少37.59万元，下降19.86%，主要原因是:2019年补拨了2018年公用经费。

(二)政府采购支出情况说明。

2020年本部门政府采购支出总额48.87万元，其中:政府采购货物支出12.53万元、政府采购工程支出36.34万元。授予中小企业合同金额48.87万元，占政府采购支出总额的100%，其中:授予小微企业合同金额48.87万元，占政府采购支出总额的100%。

(三)国有资产占用情况说明。

截至2020年12月31日，本部门共有车辆7辆，其中:一般公务用车7辆。

(四)预算绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我部门组织对2020年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共组织对“森林生态效补偿”等6个中央财政资金项目进行了绩效评价，涉及一般公共预算支出2700.05万元，自评得分91分。

从评价情况来看，我局较好地完成了年度指标任务:完成全面停止天然林商业性采伐补偿面积8.21万亩，完成国家级公益林管护面积101.53万亩，完成造林任务0.55万亩，完成森林抚育面积3.17万亩，完成油茶低产低效改造面积0.4万亩完成选聘贫困地区建档立卡贫困人口生态护林员734人，实现资源有效管护，

通过这些项目实施，经济效益、生态效益和社会效益显著，进一步增加了造林绿化面积，促进了生物多样性发展，更好地改善林区生态环境，大力培育了森林后备资源为我县建设“美丽资源”取得了很好的促进作用。我们将坚定不移地贯彻落实国家及区的文件精神，在县人民政府的正确领导下，与相关部门积极配合，更好地完成各项任务。

项目实施过程中，存在以下问题:1.公益林内发现采砂、采石、开矿等非法经营活动。宣传力度亟待加强，部分群众对管护等级等方面比较模糊;2.我县地处高海拔山区，交通不便，施工难度大，项目成本较高。下一步工作计划:抓好有林权争执生态公益林地的确权和资金兑现，加大对已发放的生态公益林补偿资金的核查和资源档案管理工作，确保资金兑现准确、安全使生态林发挥最大的生态效益，林业稽查大队和森林公安局正对我县采砂、采石、开矿等非法经营活动开展清查和治理整顿工作。

具体数据详见《项目支出绩效自评表》。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入:指桂林市财政部门当年拨付的资金。

二、年初结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

三、年末结转和结余:指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

四、基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

五、项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

六、“三公”经费:纳入桂林市财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级各部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

七、机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件:资源县林业局2020年部门决算公开表

资源县林业局2020年项目支出绩效自评表