资源县财政局2017年部门决算

资源县财政局2017年部门决算

                 目    录

 

第一部分：财政局概况

一、部门职能

二、机构设置

第二部分：财政局2017年部门决算报表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分：财政局2017年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、预算绩效情况说明

十、其他重要事项情况说明

 

第一部分 财政局概况

一、主要职能

（一）贯彻执行国家财政、税收的方针政策及其他有关政策，拟订财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施，拟订全市财政分配政策，完善转移支付制度，参与制定各项全市经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控的建议。

（二）起草财政、预算、税收、财务、会计、资产评估管理的规范性文件草案和税收政策调整方案。

（三）承担县本级各项财政收支管理的责任。负责编制年度县本级预决算草案并组织执行。受县人民政府委托，县市人民代表大会报告全县和县本级预算草案及预算执行情况，向县人大常委会报告决算。组织制定经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算。负责全县小汽车定编管理工作。负责全县财政投资评审工作。

    （四）负责政府非税收入管理，编制本级政府基金预决算草案，管理财政票据。

    （五）组织制定国库管理制度，按规定开展国库现金管理工作。负责制定政府采购制度并监督管理。

    （六）负责制定行政事业单位国有资产管理规章制度，管理市本级行政事业单位国有资产，负责全县行政事业单位管理。 

    （七）负责管理和监督本级政府性投资项目资金，参与拟订本县基本建设投资的有关政策，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。负责县财政性投资评审管理工作。负责农业综合开发管理工作。贯彻农村综合改革中长期规划及有关重大政策、措施和综合性指导意见，协调解决农村综合改革中出现的重大问题。

    （八）会同有关部门管理全县财政社会保障和就业支出，负责社会保险基金财政监管工作，会同有关部门拟订社会保障资金（基金）的财务管理制度和办法，编制全县社会保障预决算草案。

    （九）拟订地方政府性债务管理制度和政策，防范财政风险，管理全县政府主权外债，组织开展对外财经交流工作。

    （十）负责全县会计管理工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度。

    （十一）监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题。

（十二）承办县人民政府交办的其他事项。

具体分工

一、办公室

综合处理局机关日常政务；负责文电、会务、督查、机要、档案、保密等机关日常运转工作；负责信息、新闻、宣传、综合治理、信访、接待、政务公开、国有资产等工作；负责局机关基本建设、环境秩序等工作；负责局机关和所属二层机构人事、工资管理和机构编制工作；拟订并组织实施财政系统教育培训规划，指导财政干部教育工作；负责机关和直属单位离退休人员工作。

二、预算股

研究提出财政政策、财政体制、预算管理制度和中长期财政规划建议；编制全县年度预决算草案；承担县本级部门预算审核、批复、调整工作；负责预算追加审核工作；承担县本级部门支出标准体系建设及项目库管理工作；负责财政转移支付工作；负责地方政府性债务管理工作；负责县公务用车定编管理工作。

三、国库股

监督执行金库管理制度和总预算会计制度、行政单位会计制度；负责县本级财政资金调度；分析预算执行情况；负责县本级财政总会计核算；编制、汇编总决算和部门决算；管理县本级财政和预算单位银行账户；组织预算执行及市本级旬、月报及各类报表的报送；负责财政专项资金专户管理工作；组织拟定国库管理制度；承担国库现金管理的有关工作，承担综合财务报告的编制工作。

四、行政政法股

负责党委、人大、政府、政协序列部门及群团等方面的部门预算有关工作，承担政法及消防队、武警中队等方面的部门预算有关工作，研究提出相关财政政策；拟订行政、政法单位财务管理制度，承担相关财政资金的监督管理工作。

五、教科文股

负责教育、科技、文化等方面的部门预算有关工作，研究提出相关财政政策；拟订教育、科技、文化等单位通用的财务管理制度，承担相关财政资金的监督管理工作；承担县本级义务教育经费保障机制改革的具体工作。

六、经济建设工业交通股

负责发展改革、国土、住建、物价、企业、安全生产、市容、环保、房产、粮食、供销、商业总公司、工业和信息化、交通等方面的部门预算有关工作，研究提出相关财政政策；制定基本建设财务管理制度，承担相关财政资金的监督管理工作；承担县本级预算内固定资产投资项目的财务管理工作；负责全县政府融资平台投融资工作、基础设施重点项目资本金的筹集；承担国有资产管理等方面的部门预算有关工作，研究提出相关财政政策；承担行政事业单位国有资产管理有关工作；承担除国有金融资产之外的国有企业资产管理有关工作；研究提出支持国有企业改革的财政政策；承担有关资产评估管理工作。

七、综合股

研究提出有关收入分配政策和改革方案；参与住房改革相关政策的制定和实施，管理住房保障资金，对有关机构进行财务监督；负责行政事业单位收费管理工作；负责政府储备土地使用权出让收入的征收和土地成本费用的管理，承担非储备土地使用权出让收入的直接收支管理；负责县本级政府基金预算编制及执行等工作；负责全县彩票市场的监管工作。

八、财政监督检查股

拟订财政监督检查管理制度；监督财税法规、政策执行，监督检查会计信息质量，依法查处违法行为；检查反映财政收支管理中的重大问题，提出加强财政管理的政策建议；组织单位内部财务监督工作。

九、绩效管理股

参与起草全县预算绩效管理政策、制度和实施办法，研究建立科学合理的预算绩效管理机制和预算绩效评价体系；承担财政政策、财政制度、财政支出结构和财政资金等重点绩效评价组织实施的事务性工作；承担全县各部门财政支出管理等绩效综合评价等具体工作；负责建立、管理和更新县本级预算绩效管理指标库、中介机构库和专家库。

十、农财股

负责农业、水产畜牧、农机、林业、水利、气象、扶贫等方面的部门预算有关工作，研究提出相关财政政策；制定财政支农资金（基金）管理办法和财务管理制度；承担相关财政资金的监督管理工作；牵头开展扶贫有关工作；拟订农村综合改革规划、方案和重大政策措施，指导和推动改革工作；指导农村财政财务管理工作；参与财政涉农资金的监督检查；协助有关涉农财政政策的落实；指导农村财政财务管理工作；承办县农村综合改革工作领导小组的具体工作。

十一、农业综合开发办公室

担相关财政资金的监督管理工作；编制农业综合开发规划，组织实施年度贯彻执行农业综合开发相关项目、资金及财务管理制度，承项目计划；组织筹集农业综合开发资金；检查项目计划实施情况和组织项目核查及竣工验收；编制农业综合开发财政资金的年度决算。

十二、会计管理股

负责全县会计管理工作。组织实施国家统一的会计准则、法规、制度、内部控制规范、会计信息化标准，制定有关实施方案和管理措施；研究提出会计改革和政策的建议；负责会计从业资格、代理记账机构和会计专业技术资格管理；指导和监督会计信息化工作；负责会计人员的学习培训和会计拔尖人才选拔培养工作；监督管理会计基础规范化工作。

十三、政府采购办公室

组织执行《中华人民共和国政府采购法》及相关行政法规，负责草拟全县政府采购管理规章制度和具体办法；负责全县政府采购预算的审核、批复以及政府采购资金的管理；拟定政府采购目录、集中采购限额标准和公开招标数额标准，报县人民政府批准公布；具体组织全县政府采购计划的编制、监督采购计划的执行以及采购项目资金的审核；负责政府采购方式的审批管理；负责政府采购信息的统计和发布；负责政府采购管理人员的培训；负责对政府采购法律、行政法规和规章制度执行情况、政府采购项目的采购活动、政府采购从业人员的从业情况的监督检查，处理政府采购活动中的违法违规行为；按法律规定权限受理政府采购活动中的投诉事项。

十四、社会保障股

负责人力资源和社会保障、民政、卫生、残联等方面的部门预算有关工作，研究提出相关财政政策；管理社会保障和就业、医疗卫生等资金；会同有关部门拟订社会保障资金（基金）管理办法和财务管理制度；编制全县社会保险基金预决算，承担社会保险基金财政监管工作。

二、机构设置

资源县设行政单位1个；事业单位2个，其中：参公事业单位2个。

 纳入2017年部门决算编报范围单位详细情况见下表：

序号	单位名称	单位性质
1	资源县财政局机关本级	行政单位
2	资源县财政局国库支付中心	参公事业单位
3	资源县财政局投资评审中心	参公事业单位
4
5

 

第二部分 ：财政局2017年部门决算报表

 

表一：收入支出决算总表 单位：万元
收    入		支    出
项目	决算数	项目	决算数
一、财政拨款	1038.73	一、一般公共服务支出	899.4
二、事业收入		二、外交支出
三、事业单位经营收入		三、教育支出
四、其他收入		四、科学技术支出
		五、文化体育与传媒支出
		六、科学技术支出
		七、文化体育与传媒支出
		八、社会保障和就业支出	60.55
		九、医疗卫生与计划生育支出	24.14
		……
		十二、农林水支出	20.17
		十三、交通运输支出	1.71
		……
		十九、住房保障支出	29.63
		……
本年收入合计	1038.73	本年支出合计	1035.6
用事业基金弥补收支差额		结余分配
上年结转	280.39	年末结转与结余	283.52
其中项目支出结转和结余	208.10	其中项目支出结转和结余	249.39
收入总计	1319.12	支出总计	1319.12

表二：收入决算表

单位：万元                     

项 目				本年收入合计	财政拨款收入	上级补助收入	事业收入	经营收入	附属单位上缴收入	其他收入
科目编码			科目名称
类	款	项	栏次	1	2	3	4	5	6	7
			合计	1038.73	1038.73
201			一般公共服务支出	908.92	908.92
20106			财政事务	908.92	908.92
2010601			行政运行	459.35	459.35
2010604			预算改革业务	44.55	44.55
2010605			财政国库业务	59.10	59.10
2010606			财政监察	5.00	5.00
2010607			信息化建设	25.95	25.95
2010608			财政委托业务支出	182.86	182.86
2010699			其他财政事务支出	132.11	132.11
208			社会保障和就业支出	60.55	60.55
20805			行政事业单位离退休	60.55	60.55
2080505			机关事业单位基本养老保险缴费支出	51.47	51.47
2080599			其他行政事业单位离退休支出	9.08	9.08
210			医疗卫生与计划生育支出	24.14	24.14
21011			行政事业单位医疗	24.14	24.14
213			农林水支出	15.50	15.50
21301			农业	0.50	0.50
2130122			农业生产支持补贴	0.50	0.50
21307			农村综合改革	15.00	15.00
2130701			对村级一事一议的补助	15.00	15.00
221			住房保障支出	29.63	29.63
22102			住房改革支出	29.63	29.63
2210201			住房公积金	29.63	29.63

 

 

 表三：支出决算表

单位：万元

项 目				本年支出合计	基本支出	项目支出	上缴上级支出	经营支出	对附属单位补助支出
科目编码			科目名称
类	款	项	栏次	1	2	3	4	5	6
			合计	1035.60	611.82	423.78
201			一般公共服务支出	899.40	497.50	401.90
20106			财政事务	899.40	497.50	401.90
2010601			行政运行	497.50	497.50
2010604			预算改革业务	26.80		26.80
2010605			财政国库业务	48.76		48.76
2010606			财政监察	0.34		0.34
2010607			信息化建设	25.95		25.95
2010608			财政委托业务支出	173.99		173.99
2010699			其他财政事业支出	126.06		126.06
208			社会保障和就业支出	60.55	60.55
20805			行政事业单位离退休	60.55	60.55
2080505			机关事业单位基本养老保险缴费支出	51.47	51.47
2080599			其他行政事业单位离退休支出	9.08	9.08
210			医疗卫生与计划生育支出	24.14	24.14
21011			行政事业单位医疗	24.14	24.14
213			农林水支出	20.17		20.17
21301			农业	5.17		5.17
2130106			科技转化与推广服务	5.17		5.17
21307			农村综合改革	15.00		15.00
2130701			对村级一事一议的补助	15.00		15.00
214			交通运输支出	1.71		1.71
21404			成品油价格改革对交通运输的补贴	1.71		1.71
2140499			成品油价格改革补贴其他支出	1.71		1.71
221			住房保障支出	29.63	29.63
22102			住房改革支出	29.63	29.63
2210201			住房公积金	29.63	29.63

 

表四：财政拨款收入支出决算总表

单位：万元

收 入			支 出
项 目	行次	金额	项 目	行次	合计	一般公共预算财政拨款	政府性基金预算财政拨款
栏 次		1	栏 次		2	3	4
一、一般公共预算财政拨款	1	1038.73	一、一般公共服务支出	18	899.40	899.40
二、政府性基金预算财政拨款	2	0.00	二、外交支出	19
	3		三、教育支出	20
	4		四、科学技术支出	21
	5		五、文化体育与传媒支出	22
	6		八、社会保障和就业支出	23	60.55	60.55
	7		九、医疗卫生与计划生育支出	24	24.14	24.14
	8		十二、农林水支出	25	20.17	20.17
	9		十三、交通运输支出	26	1.71	1.71
	10		十九、住房保障驻村	27	29.63	29.63
本年收入合计	12	1038.73	本年支出合计	29	1035.60	1035.60
年初财政拨款结转和结余	13	280.39	年末结转和结余	30	283.52	282.23	1.29
一般公共预算财政拨款	14	279.10		31
政府性基金预算财政拨款	15	1.29		32
	16			33
合计	17	1319.12	合计	34	1319.12	1317.82	1.29

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

单位：万元

项 目				合计	基本支出	项目支出
科目编码		科目名称
类	款	项	栏次	1	2	3
			合计	1035.60	611.82	423.78
201		一般公共服务支出		899.40	497.50	401.90
20106		财政事务		899.40	497.50	401.90
2010601		行政运行		497.50	497.50
2010604		预算改革业务		26.80		26.80
2010605		财政国库业务		48.76		48.76
2010606		财政监察		0.34		0.34
2010607		信息化建设		25.95		25.95
2010608		财政委托业务支出		173.99		173.99
2010699		其他财政事业支出		126.06		126.06
208		社会保障和就业支出		60.55	60.55
20805		行政事业单位离退休		60.55	60.55
2080505		机关事业单位基本养老保险缴费支出		51.47	51.47
2080599		其他行政事业单位离退休支出		9.08	9.08
210		医疗卫生与计划生育支出		24.14	24.14
21011		行政事业单位医疗		24.14	24.14
2101101		行政单位医疗		24.14	24.14
213		农林水支出		20.17		20.17
21301		农业		5.17		5.17
2130106		科技转化与推广服务		5.17		5.17
21307		农村综合改革		15.00		15.00
2130701		对村级一事一议的补助		15.00		15.00
214		交通运输支出		1.71		1.71
21404		成品油价格改革对交通运输的补贴		1.71		1.71
2140499		成品油价格改革补贴其他支出		1.71		1.71
221		住房保障支出		29.63	29.63
22102		住房改革支出		29.63	29.63
2210201		住房公积金		29.63	29.63

 表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算

 

单位：万元

人员经费			公用经费
科目编码	科目名称	金额	科目编码	科目名称	金额	科目编码	科目名称	金额
301	工资福利支出	429.63	302	商品和服务支出	81.17	310	其他资本性支出	1.84
30101	基本工资	163.78	30201	办公费	5.55	31001	房屋建筑物购建
30102	津贴补贴	114.27	30202	印刷费	1.15	31002	办公设备购置	1.84
30103	奖金	65.82	30203	咨询费		31003	专用设备购置
30104	其他社会保障缴费	24.96	30204	手续费	0.2	31005	基础设施建设
30106	伙食补助费	1.75	30205	水费	0.33	31006	大型修缮
30107	绩效工资	0.00	30206	电费	1.18	31007	信息网络及软件购置更新
30108	机关事业单位基本养老保险缴费	51.47	30207	邮电费	0.21	31008	物资储备
30109	职业年金缴费	0.00	30208	取暖费		31009	土地补偿
30199	其他工资福利支出	7.59	30209	物业管理费		31010	安置补助
303	对个人和家庭的补助	99.18	30211	差旅费	26.17	31011	地上附着物和青苗补偿
30301	离休费		30212	因公出国（境）费用		31012	拆迁补偿
30302	退休费	28.70	30213	维修(护)费	1.32	31013	公务用车购置
30303	退职（役）费		30214	租赁费		31019	其他交通工具购置
30304	抚恤金	22.97	30215	会议费		31020	产权参股
30305	生活补助	11.90	30216	培训费	0.36	31099	其他资本性支出
30306	救济费	0.1	30217	公务接待费	2.11	304	对企事业单位的补贴
30307	医疗费	5.68	30218	专用材料费		30401	企业政策性补贴
30308	助学金		30224	被装购置费		30402	事业单位补贴
30309	奖励金		30225	专用燃料费		30403	财政贴息
30310	生产补贴		30226	劳务费	0.59	30499	其他对企事业单位的补贴
30311	住房公积金	29.63	30227	委托业务费		307	债务利息支出
30312	提租补贴		30228	工会经费		30701	国内债务付息
30313	购房补贴		30229	福利费		30707	国外债务付息
30314	采暖补贴		30231	公务用车运行维护费		399	其他支出
30315	物业服务补贴		30239	其他交通费用	34.55	39906	赠与
30399	其他对个人和家庭的补助支出	0.2	30240	税金及附加费用
			30299	其他商品和服务支出	7.27
人员经费合计		528.80	公用经费合计					83.01

 

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

 

单位：万元

2017年度预算数						2017年度决算数
合计	因公出国 （境）费	公务用车购置及运行费			公务接 待费	合计	因公出国 （境）费	公务用车购置及运行费			公务接 待费
		小计	公务用车 购置费	公务用车 运行费				小计	公务用车 购置费	公务用车 运行费
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
9					9	8.91					8.91

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算

单位：万元

 

项    目				年初结转和结余	本年收入	本年支出			年末结转和结余
功能分类科目编码			科目名称			小计	基本支出	项目支出
类	款	项	栏次	1	2	3	4	5	6
			合计	1.29					1.29
212			城乡社区支出	1.29					1.29
21208			国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出	1.29					1.29
212801			征地和拆迁补偿支出	1.29					1.29

财政局没有政府性基金预算财政拨款收入，也没有政府性基金预算财政拨款安排的支出，故本表无数据。

第三部分：财政局2017年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2017年度收、支总计2074.33万元。与2016年相比，收、支总计各增加187.36万元和154.06万元，各增长22%和20.17%。主要原因是工资上涨及社会保障方面支出增加。收入方面，本年收入1038.73万元，用事业基金弥补收支差额0万元，年初结转结余280.39 万元；支出方面，本年支出1035.6万元，结余分配0万元，年末结转结余283.52万元。

二、收入决算情况说明

本年收入合计1038.73万元，其中：财政拨款收入    1038.73万元，占100 %。

三、支出决算情况说明

本年支出合计1035.6万元，其中：基本支出611.82万元，占59.08%，项目支出423.78万元,占40.92%，按支出功能科目分项情况：

一般公共服务支出（类）899.40万元，占 86.85 %；

社会保障和就业支出（类）60.55万元，占5.85%；

医疗卫生与计划生育支出（类）24.14万元，占2.33%；

农林水支出（类）20.17万元，占1.95%；

交通运输支出（类）1.71万元，占0.16%；

住房保障支出（类）29.63万元，占2.86%；

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2017年度收、支总计2074.33万元。与2016年相比，收、支总计各增加187.36万元和154.06万元，各增长22%和20.17%。主要原因是工资上涨及社会保障方面支出增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况。

2017 年度财政拨款支出1035.6万元，占本年支出合计的    100%。    与 2016 年相比，财政拨款支出增加154.06万元，增长17.48%。

（二）财政拨款支出决算结构情况。

2017 年度财政拨款支出1035.6万元 ，主要用于以下方面：

一般公共服务支出（类899.4万元，占 86.85 %；

社会保障和就业支出（类）60.55 万元，占5.85%；

医疗卫生与计划生育支出（类）24.14万元，占2.33%；

农林水支出（类）20.17万元，占1.95%；

交通运输支出（类）1.71万元，占0.16%；

住房保障支出（类）29.63万元，占2.86%；

（三）财政拨款支出决算具体情况。

2017年度财政拨款支出年初预算为1908.35万元，支出决算为1035.6万元，完成年初预算的54.27%。其中：基本支出611.82 万元，占32.06%,项目支出423.78万元,占 22.21   %，其中：

一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项） 年初预算396.17万元，支出决算为497.5万元，完成年初预算的125.58。决算数大于预算数的主要原因是人员支出增加,年中追加安排部分财政拨款预算。

一般公共服务支出（类）财政事务（款）预算改革业务（项） 年初预算47万元，支出决算为26.8万元，完成年初预算的57.02。决算数小于预算数的主要原因是年初预算估算存在误差。

一般公共服务支出（类）财政事务（款）财政国库业务（项） 年初预算60万元，支出决算为48.76万元，完成年初预算的81.27。决算数小于预算数的主要原因是年初预算估算存在误差

一般公共服务支出（类）财政事务（款）财政监察（项） 年初预算5万元，支出决算为0.34万元，完成年初预算的6.8。决算数小于预算数的主要原因是年初预算估算存在误差。

一般公共服务支出（类）财政事务（款）信息化建设（项） 年初预算46万元，支出决算为25.95万元，完成年初预算的56.41。决算数小于预算数的主要原因年初预算估算存在误差。

一般公共服务支出（类）财政事务（款）财政委托业务支出（项） 年初预算1113万元，支出决算为173.99万元，完成年初预算的15.63。决算数小于预算数的主要原因是年初预算估算存在误差

一般公共服务支出（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项） 年初预算130.5万元，支出决算为126.06万元，完成年初预算的96.6。决算数小于预算数的主要原因是年初预算估算存在误差。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项） 年初预算53.72万元，支出决算为51.47万元，完成年初预算的95.81。决算数小于预算数的主要原因是年初预算对社保缴费基数估算存在误差。

医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项） 年初预算24.72万元，支出决算为24.14万元，完成年初预算的97.65。决算数小于预算数的主要原因是年初预算对社保缴费基数估算存在误差。

住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项） 年初预算32.24万元，支出决算为29.63万元，完成年初预算的91.90。决算数小于预算数的主要原因是年初预算对住房公积金缴费基数估算存在误差。

 

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2017年度财政拨款基本支出611.82万元，其中：人员经费528.80万元，主要包括基本工资163.78万元、津贴补贴114.27万元、奖金65.82万元、伙食补助费1.75万元、机关事业单位基本养老保险缴费51.47万元、其他社会保障缴费24.96万元、其他工资福利支出7.59万元、退休费28.70万元、抚恤金22.97万元、生活补助11.90万元、医疗费5.68万元、救济费0.1万元、住房公积金29.63万元、其他对个人和家庭的补助支出0.20万元；公用经费83.01万元，主要包括办公费5.55万元、印刷费1.15万元、手续费0.2万元、水费0.33万元、电费1.18万元、邮电费0.21万元、差旅费26.17万元、维修（护）费1.32万元、培训费0.36万元、公务接待费2.11万元、专用材料费0.20万元、劳务费0.59万元、其他交通费用34.55万元、其他商品和服务支出7.27万元、办公设备购置1.84万元。

七、关于 2017 年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2017年度“三公”经费财政拨款支出预算为 9 万元，支出决算为8.91万元，完成预算的99%，决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

2017年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算  8.91万元，占100%，具体情况如下：

1、公务接待费支出8.91万元。其中：其他国内公务接待支出8.91万元。本部门（单位）2017年共接待国内来访团组  40个、来宾 850 人次（不包括 陪同人员）。公务接待费支出决算比2016年减0.92万元，下降9.36%。主要是积极贯彻落实中央关于厉行节约的要求，从严控制公务接待行为。

八、关于 2017 年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2017年度没有政府性基金财政拨款收入支出。

九、关于 2017 年度预算绩效情况说明

（一）部门决算量化评价情况。

评价指标						计算值	得分	指标说明	评分标准
一级指标		二级指标		三级指标
名称	权重	名称	权重	名称	权重
预算编制及执行情况	80	预算编制的准确完整性	30	财政拨款收入预决算差异率	10	-45.57	5.0	财政拨款收入：（决算数－年初预算数）/年初预算数*100%	差异率＝0，得满分；差异率（绝对值）﹥0时，每增加5%（含）扣减0.5分，减至0分为止。
				非财政拨款收入预决算差异率	10		10.0	非财政拨款收入：（决算数－年初预算数）/年初预算数*100%	差异率＝0，得满分；差异率（绝对值）﹥0时，每增加5%（含）扣减0.5分，减至0分为止。
				年初结转和结余预决算差异率	5			年初结转和结余：（决算数－年初预算数）/年初预算数*100%	差异率＝0，得满分；差异率（绝对值）≤100时，扣1分，差异率（绝对值）﹥100时，每增加10%（含）扣减0.5分，减至0分为止。
				人员经费预决算差异率	3	19.11	1.0	人员经费：（决算数－年初预算数）/年初预算数*100%	差异率＝0，得满分；差异率（绝对值）﹥0时，每增加5%（含）扣减0.5分，减至0分为止。
				公用经费预决算差异率	2	32.02		公用经费：（决算数－年初预算数）/年初预算数*100%	差异率＝0，得满分；差异率（绝对值）﹥0时，每增加5%（含）扣减0.5分，减至0分为止。
		预算执行的有效性	40	人员经费预算执行差异率	10		10.0	人员经费：（决算数－调整预算数）/调整预算数*100%	差异率＝0，得满分；差异率（绝对值）﹥0时，每增加5%（含）扣减0.5分，减至0分为止。
				公用经费预算执行差异率	5	-29.14	2.0	公用经费：（决算数－调整预算数）/调整预算数*100%	差异率＝0，得满分；差异率（绝对值）﹥0时，每增加5%（含）扣减0.5分，减至0分为止。
				财政拨款结转和结余率	10	21.49	7.5	财政拨款结转和结余：（本年年末数/支出调整预算数总计）*100%	结转和结余率=0，得满分；结转和结余率（绝对值）﹥0时，每增加5%（含）扣减0.5分，减至0分为止。
				财政拨款结转和结余上下年变动率	5	1.12	4.5	财政拨款结转和结余：（本年年末数－上年年末数）/上年年末数*100%	变动率≤0，得满分；变动率﹥0时，每增加5%（含）扣减0.5分，减至0分为止。
				财政收回存量资金占上年财政拨款结转和结余比重	5		5.0	财政收回存量资金：（财政收回存量资金数/上年财政拨款结转和结余数）*100%	比重＝0，得满分；比重（绝对值）﹥0时，每增加5%（含）扣减0.5分，减至0分为止。
				“三公”经费支出预决算差异率	5	-0.99	4.0	“三公”经费：（决算数－年初预算数/年初预算数）*100%	差异率≤0，得满分；差异率（绝对值）﹥0时，每增加5%（含）扣减1分，减至0分为止。
		预算编制及执行的规范性	10	项目支出中开支在职人员及离退休经费比重	10		10.0	财政拨款项目支出：（工资福利支出+离休费+退休费+住房改革支出）/项目支出合计*100%	比重＝0，得满分；比重﹥0时，每增加1%（含）扣减0.5分，减至0分为止。
财务状况	15	资产状况	7	资产类往来款变动率	7		7.0	应收账款+预付账款+其他应收款：（本年年末数－上年年末数）/上年年末数*100%	变动率≤0，得满分；变动率﹥0时，每增加5%（含）扣减0.5分，减至0分为止。
		负债状况	8	负债类往来款变动率	6	14.09	4.5	应付账款+预收账款+其他应付款+长期应付款：（本年年末数－上年年末数）/上年年末数*100%	变动率≤0，得满分；变动率﹥0时，每增加5%（含）扣减0.5分，减至0分为止。
				事业单位借款变动率	2		2.0	短期借款+长期借款：（本年年末数－上年年末数）/上年年末数*100%	变动率≤0，得满分；变动率﹥0时，每增加5%（含）扣减0.5分，减至0分为止。
人员情况	5	在职人员控制	3	在职人员控制率	3	96.15	3.0	在职人员数：（在职人员数/编制数）*100%	控制率≤100，得满分；控制率每超1%扣减0.5分，减至0分为止。
		其他人员控制	1	其他人员增减率	1		1.0	其他人员数：（本年数－上年数）/上年数*100%	增减率≤0，得满分；增减率﹥0,扣减1分。
		财政拨款（补助）人员控制	1	一般公共预算财政拨款（补助）人员增减率	1	-5.66	1.0	一般公共预算拨款（补助）开支在职人员数：（本年数－上年数）/上年数*100%	增减率≤0，得满分；增减率﹥0,扣减1分。
合计	100	—	100	—	100	—	77.5	—	—

 

十、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

2017年本部门机关运行经费支出83万元，比2016年增加37.5 万元，增长82.4 %。主要原因是：2017年交通补贴放在工资福利中的津贴补贴中，而2016年列入到商品与服务支出的其他交通费用中。

（二）政府采购支出情况说明。

2017年本部门政府采购支出总额 20万元，其中：政府采购货物支出 20 万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出 0 万元。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2017年12月31日，本部门共有车辆 0 辆。

 

名词解释

财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。如：中国财政杂志社的刊物发行收入，中国注册会计师协会、中国资产评估协会、中国国债协会、中国会计学会收取的会费收入等。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如：中国财政杂志社广告收入等。

其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。

用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税以及从非财政补助结余中提取的职工福利基金、事业基金等。

年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完 成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指单位为完成特定行政任务和事业 发展目标在基本支出之外所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅 助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，是指中央部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费，是党政机关维持运转或完成特定工作任务所开支的相关支出，是政府行政开支的一部分。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金， 包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。