资源县审计局2016年度部门决算公开

资源县审计局2016年度部门决算

目    录

第一部分：资源县审计局概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：资源县审计局2016年部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分：资源县审计局2016年度部门决算情况说明

一、2016 年度收入支出决算总体情况。

二、2016 年度一般公共预算支出决算情况。

三、2016 年度政府性基金支出决算情况。

四、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

五、其他重要事项情况说明。

第一部分：资源县审计局概况

一、主要职能

1、对县财政预算和信贷计划的执行、财政决算和信贷计划的执行结果，进行审计监督；

2、对本县各级行政机关、人民团体、事业单位的财务收支，进行审计监督；

3、对本县国营企业、基本建设单位、金融保险机构、以及县直属的相当于国营的集体经济组织的财务收支，进行审计监督，并考核其经济效益；

4、维护国家财经法制，对严重的贪污盗窃、侵占国家财产、严重损失浪费、损害国家利益等行为，进行专案审计；

5、贯彻审计法规，制订审计规章制度，参与重要的财政、财务等方面规章制度的研究制订工作；

6、向县人民政府和上级审计机关作审计工作报告和重大的专案审计报告。

二、部门决算单位构成

1、2016年年末独立编制机构数2个，比上年2个增0个,增0%。其中：行政机构数1个，比上年1个增0个;事业机构数1个，比上年1个增0个；

2、2016年年末独立核算机构数1个，比上年1个增0个,增0%；

3、2016年年末编制人数25个，比上年25个增0个,增0%。其中：行政人员编制数9个，比上年9个增0个,增0%（行政工勤人员编制数0个，比上年0个增0个）;事业人员编制数16个，比上年16个增0个,增0%（参照公务员法管理人员编制数3个，比上年3个增0人，原因是未新增人员编制；

4、2016年年末实有人数26人，比上年26人增0人，增0%。其中：在职人员23人（行政人员8人，行政工勤人员0,参公人员2，其他事业人员13），比上年23人(行政人员8人，行政工勤人员0人，参公人员2，其他事业人员13人)增0人，增0%。退休人员3人，比上年3人增0人，增0%。原因是无新增退休人员；

 第二部分：资源县审计局2016年部门决算报表

《收入决算表》、《支出决算表》、《一般公共预算财政拨款支出决算表》和《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》应当细化公开到支出功能分类项级科目，《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》应当细化公开到经济分类款级科目。

第三部分：资源县审计局2016年度部门决算情况说明

一、2016年度收入支出决算总体情况

（一）收入总计330.39万元。

1．财政拨款收入330.39万元，为本级财政部门当年拨付的资金。

2．其他收入0.01万元，为预算单位在“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”之外取得的收入。如：未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。

3．上年结转和结余13.96万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

   （二）支出总计330.74万元。

1．一般公共服务支出（类）302.6万元，主要是行政运行费（在职及退休职工工资）、一般行政管理工作事务、审计业务费等；

2．医疗卫生与计划生育支出（类）6.69万元，主要按照国家政策规定为职工缴纳医疗保险；

3．住房保障支出（类）8.05万元，主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。

4．年末结转和结余13.62万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

二、2016 年度一般公共预算支出决算情况

资源县审计局2016 年度一般公共预算支出327.09万元，其中：基本支出 172.03万元，项目支出155.06万元。

1．一般公共服务支出（类）298.94万元，主要是行政运行费（在职及退休职工工资）、一般行政管理工作事务、审计业务费；

2．医疗卫生与计划生育支出（类）6.69万元，主要按照国家政策规定为职工缴纳医疗保险；

3．住房保障支出（类）8.05万元,主要为单位在职人员缴纳住房公积金；

三、2016年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2016年度一般公共预算财政拨款基本支出172.03万元，其中：人员经费155.61万元，主要包括：基本工资、津贴补贴等；

公用经费16.42万元，主要包括：办公费、印刷费等支出；

四、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2016年度一般公共预算财政拨款安排的“三公“经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行费支出决算0万元；公务接待费支出决算2.92万元。具体情况如下：

（一）资源县审计局2016年度没有因公出国（境）费用支出；

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。

（三）公务接待费支出2.92万元,国内公务接待批次30次，人次300次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

（四）“三公”经费支出2.92万元，年初预算数9.25万元完成预算的31.57%；公务用车购置及运行维护费0万元；公务接待费2.92万元,同比上年减-4.26%,原因是严格执行八项规定，接待费用减少。

六、其他重要事项情况说明

(一) 机关运行经费支出情况说明。

2016年本部门机关运行经费支出16.42万元，比2015年增加0.73万元，增长4.65 %。主要原因是：新购空调、计算机等。

（二）政府采购支出情况说明。

2016年本部门政府采购支出总额5.18万元，其中：政府采购货物支出5.18万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元（口径参见部门决算CS06表《政府采购情况表》。）

（三）国有资产占用情况说明。

截至2016年12月31日，本部门共有车辆0辆；单位价值200万元以上大型设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

2016年，（本单位）共组织对1个项目进行了绩效评价，涉及一般公共预算当年财政拨款112万元，占年初预算的23.96%。绩效评价结果显示，上述项目支出绩效情况理想，达到项目申请时设定的各项绩效目标。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。